如果年金是您退休收入计划的一部分，您需要知道一个术语：市场价值调整。如果您从年金中提取金钱或在合同期结束之前完全投降，则可以应用于年金合同。MVA可以适用于不同类型的年金，重要的是要了解您是否认为您可能会从年金开始之前将钱从定期分配开始之前就从年金中拿走。
什么是市场价值调整？
年金是您从保险公司购买的合同。当您这样做时，假设为了回报支付保费，您将稍后再收到分销付款。带着立即年金，这些付款可能会从购买年金开始一年开始。与递延年金，付款可能会开始几年。同时，您的年金中的钱在税收的基础上增长。
您从投资您支付的债券的保费购买了年金的公司。结果，年金的价值与利率移动;如果利率上升债券的价值，反之亦然。
如果费率上升，或者如果利率下降，则MVA可能会增加您的年金合同价值。这些调整可以适用于固定的递延年金，固定索引年金和有保证期的生活年金。
市场价值调整：如何运作
当您的年金价值可能受到市场价值调整时，取决于合同的条款。保险公司可以构建年金，以允许每年无罚款提款，最大占年金价值的最大百分比。例如，在开始定期的年金付款之前，您每年都可以撤回合同价值的10％。
除了允许一定金额的免罚戒断外，您的合同还可以征收投降费用，如果您决定投降您的年金在购买后的一定年限内。该费用通常是年金价值的百分比，并且拥有年金的时间越长，它可能会随着时间的流逝而下降，最终以零触底为零。
两件事触发市场价值调整：
- 您的提款超过了允许的免罚款金额，或者
- 您在投降罚款窗口中整体放弃年金。
例如，假设您的年度免罚戒断限额为10％，但您从年金中提取20％。这保险公司可以将MVA应用于10％的超额。同样，您可能会在窗口中的任何时间都受到MVA的约束，因为您会因全额交付年金而受到惩罚。一旦最初的投降期结束，您通常不必再担心市场价值调整。
例如，假设您决定在利率高于您购买合同时交出年金。在这种情况下，年金公司必须以更高的税率以年金支付这笔钱，这意味着公司损失。为了抵消损失，它可能会对总撤销价值施加负面的市场价值调整。
另一方面，假设您放弃年金时的费率要比购买年金低。然后，保险公司可以使用正面的MVA来弥补差异，从而获得更好的收益率。
MVA为保险公司提供损失保护。同时，如果您在利率降低时兑现，您将对年金的价值进行积极的市场价值调整，将受益。
其他早期提款和投降规则
尽管价格较低时，市场价值调整可以对您有利，但请记住，提前退出或投降可能会产生其他财务后果。例如，如果您在59 1/2岁之前从年金中获得钱，则可能必须支付10％的提早提款税。撤回的金额也可能需要普通所得税，这最终可能会提早提取昂贵。
如果您不再需要它，那么您可能会考虑投降年金，但可以将其罚款。此外，您可能仍会受到10％的提早提款罚款的打击，此外，您还必须对年金提取的所得税缴纳所得税。这使得这些选择降低了获得现金的吸引力。
如果您仅仅因为您不喜欢年金的条款而考虑年金投降，那么可能会有更好的选择。您可能可以执行1035交换，其中您将一份年金合同换成新的合同。但是，这可能会对自己的税收影响产生税收影响，因此您可能想在采取行动之前与税收职业顾问或财务顾问交谈。
底线
市场价值调整是工具保险公司，年金发行人用来管理风险。如果您决定在利率较低时决定交出年金，则市场价值调整可以对您有利。在从年金中提取金钱或投降之前，请务必阅读您的合同条款，以了解MVA或其他罚款费用是否会开始。此外，请密切关注利率变动，因为时间的时间安排要调整市场价值。
退休收入提示
- 如果您的年金不再确定，请考虑与财务顾问交谈。找到适合您需求的合适财务顾问并不一定要困难。伟德ios appSmartAsset的免费工具在五分钟内，您将与您所在地区的财务顾问相匹配。如果您准备与可以帮助您实现财务目标的本地顾问相匹配，请现在就开始。
- 固定的年金可以为退休提供可靠的收入，但与其他年金期权相比，它们在风险和收益方面更为保守。一个可变年金例如，可能 - 可能会提供更好的回报。如果您有兴趣在退休计划策略中利用年金，请了解不同的年金选项如何工作及其优点和缺点。
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