安全行为提供更多兼职员工，可以获得税收友好的工作场所退休计划，如401（k）。2019年12月20日，特朗普总统签署了法律，它还让个人退休账户（IRA）持有人无限期地利用税收延期增长巩固这些计划。此外，安全行为使雇主更简单地将年份放入退休计划中。年金可以提供退休的保证收入流。但是因为这个席卷新法律的年金和其他方面可以复杂，最好讨论安全行为如何影响你财务顾问。大部分改革将于2020年1月1日生效，有些将于2021年生效。
安全法案扩大了雇主支持的退休计划
安全法主张让每个社区都为提高退休水平而努力。这项法律的许多条款就是为了达到这个目的。
首先，《安全法案》允许企业为兼职员工提供访问权限401 (k) s或其他工作场所退休计划如果他们在全年工作至少1,000小时或连续三年的500小时工作。
新法律还鼓励小企业为这些计划设立自动登记。小企业现在每年可以申请高达5000美元的税收抵免，以支付他们退休计划启动成本的50%。以前，他们只能索要500美元。
此外，小企业可以申请新的每年500美元的税收抵免，以支付他们在401(k)和SIMPLE IRA计划中建立自动登记功能的启动成本的50%。他们可以要求最多三年的信用。
从2021年开始，来自不同行业的企业可以在一个计划提供商下为雇主创建退休计划的成本联合起来的成本。通过捆绑在一起，这些企业可能竞争以前仅适用于大型雇主的更好的计划。事先，只有具有类似特征的企业可以建立多雇主计划。
这些规定可以为更多工人甚至自由职业者开放税务延期的退休储蓄。事实上，2018年公布的美国劳工统计局的数据表明，只有55％的美国成年人口参加了职场退休计划。
因此，如果你符合新的标准，你可能要开始询问你的雇主关于退休福利的问题了。
安全行为简化了对年度的访问
新法律使公司更容易纳入年金在他们的退休计划投资选择中。虽然有几个年份的类型，他们的目标通常是将人们的退休储蓄转化为可预测的终身收入退休。
以前，许多雇主都避免在他们的计划中包括年金产品，因为如果提供这些年金的保险公司不能兑现他们的索赔保证，他们将承担责任。现在，责任完全落在了保险公司身上。不过，雇主必须仔细审查那些有良好记录的年金供应商。
在考虑这些选择时，员工也应该寻求财务顾问的指导。问一个关于国家是如何工作的哪种类型可能适合你。
安全行为改变了IRA规则，并允许延长税收增长
安全法案取消了年龄限制IRA捐款。事先，在转向70.5岁后，您将被禁止为您的IRA贡献。现在，任何受雇或获得收入的人都可以无限期地向IRA贡献。
此外，新定律增加了所需的最小分配(限制型心肌病)，传统个人退休金帐户上的年龄为72岁。在此之前，你必须从70.5岁开始从你的IRA中提取一定数额的存款。
如果你不使用你的RMD，美国国税局会向你征收相当于适用的RMD的50%的消费税。新的规定现在给了你更多的时间来增加你的退休储蓄，在你需要开始从你的储蓄中拿出一部分之前。
安全行为消除了“弹力继承的IRA”
然而，与任何税法规定一样，不是每个人都会出来的胜利。
从2020年开始，该法律要求无配偶的个人退休账户受益人在初始账户所有者死亡后10年内获得全额支付。这适用于401(k)退休计划和其他计划定义的贡献(DC)的计划也是如此。这意味着一些非配偶受益人可能会错过可能延续数十年的递延税收增长。
取得全部支付也可以根据税收托架触发非配偶受益人的主要税收。另外，请记住，税收削减特朗普税收计划计划于2025年底到期。因此，除非国会将纳税等级固定下来，否则许多美国人可能会回到奥巴马时代的高纳税等级。
尽管如此，安全行为确实保留了配偶的弹力继承退休账户。强制性支付规则也不会申请未成年人，直到他们达到多数年龄，此时，他们有10年来清空他们遗产的账户。此外，符合残疾人或长期生病的政府定义的人可以延缓寿命的提款。在死亡时期的原始账户持有人不超过10年的受益者也被允许在旧规则下分配。
对于那些从2020年1月1日前去世的原始IRA所有者那里继承了IRA的人，目前的分配时间表不需要改变。
但是，如果任何一个人的遗产规划涉及到一个信托基金，该基金将持有IRA的期限，那么他应该与财务顾问讨论他们的选择。将传统IRA转换为Roth IRA或改变信托可能是有益的。
儿童保育费用的免罚款提款
如果你想要一个孩子或收养一个孩子，你现在可以从401(k)和个人退休账户(ira)等符合条件的计划中提取最高5000美元的罚款，以支付抚养孩子的费用。这条规则也适用于你的配偶。也就是说，对于已婚夫妇来说，这总共是1万美元的免罚款提款。
从孩子出生或收养日期起，你有一年的时间可以利用免罚取款。但请记住，你仍然要为取款本身交税。伟德亚洲官网vc不过，你可以在未来将提取的资金进行再投资，美国国税局会将其视为展期，而无需纳税。
如果你要领养，孩子一般需要在18岁以下，或者身体或精神上没有自我照顾能力，才能避免惩罚。在以前的情况下，你通常不能在年满59.5岁之前退出一个合格的计划，否则将面临10%的罚款。
安全法案允许你用529计划资金支付学生贷款
新法律也放宽了限制529大学储蓄计划。现在，学生们每年可以从529计划中提取高达1万美元的罚款来偿还学生贷款。
529计划是税收优惠的车辆，旨在帮助父母为孩子未来的教育存钱。他们可以免税提取这些储蓄来支付合格的教育费用。
但是，从529计划中撤回不符合条件的支出，除了对收入分配征收普通所得税外，还将对收入部分征收10%的罚款。伟德亚洲官网vc安全法案扩大了合格费用的含义，包括学生贷款支付和学徒计划的费用。
这意味着家庭现在可以使用剩余的529个计划资金来帮助他们的毕业生还清学生贷款债务，或者如果他们最终决定大学，那么高中后不是正确的选择。
学生和照顾者可以为退休计划贡献更多
《安全法案》规定，“为研究生或博士后学习或研究而支付的费用(如奖学金、津贴或类似金额)被视为对个人退休账户缴款的补偿。”
这一规定基本上允许研究生促进退休计划或开放的诸如IRA的新款。为什么？一般而言，对合格退休计划的退休捐款不能超过总赔偿。如果您没有赔偿，则无法贡献。但新规则扩展了赔偿的定义，包括研究生收到追求他们研究的许多金额。
此外，该法律还调整了补偿，将寄养提供者从州项目中获得的最“护理困难”费用包括在内，这些项目是为了在照顾者的家中照顾残疾人。
底线
安全法案可以促进和保护数百万美国人的退休储蓄。该法案的许多条款旨在增加人们享受工作场所退休计划的机会，并鼓励企业建立这些计划。但一些规定可能会限制储蓄潜力，并增加个人退休账户继承人的税收负担。最好是与财务顾问讨论这些规则，他可以帮助你利用它的优点，避免其缺点。
退休储蓄技巧
- 如果你想和专业人士谈谈策略，我们可以帮你。使用我们的顾问匹配工具。它建议根据您的个人需求和偏好建议三位本地顾问。
- 增加您对IRA的贡献。安全行为使您可以节省更长时间，从而越来越有利于税收增长。如果您没有，请查看我们的报告最好的ira。这些公司的突出之处在于收费低、投资选择多。
- 不知道如何建立自己的退休储蓄投资组合?使用我们的资产配置的计算器。您可以根据您的风险承受能力来查看不同的投资组合。
图片来源:©iStock.com/PeopleImages，©iStock.com/Ghing，©iStock.com/rarrarorro
