委托人保留年金信托是什么?——伟德ios appSmartAsset

把钱从一代又一代不可避免地涉及到税收。伟德亚洲官网vc有赠与税和联邦遗产税。许多州也收一个遗产税。然而,有一种礼物大大笔的钱没有那么大的税收负担:委托人保留年金信托(使高兴)。使高兴是一个类型的不可撤销的信任,允许您通过资产的税收成本降到最低。

如果你想使用使高兴,考虑使用财务顾问。你可能想要一个财务顾问的帮助。

委托人保留年金信托的定义

委托人保留年金信托是一种不可撤销的信任。他们可能会让你支付没有房地产或赠与税传递大量的钱从一代到另一个。

它是如何工作的:

这意味着,在理论上,委托人只会接收他们所有的钱。本质上,使高兴创造者正指望他们在信托的资产的价值升值超过预测基于7520的月他们创造信任。剩下的钱最终年金时期——也就是说,任何值高于最初的资产总额和利息7520定义的速度——受益人。量不受赠与税。

如果信任创造者去世之前所有年金支付,那么信任被认为是财产的一部分。然后遗产税。伟德亚洲官网vc

假设您创建一个使高兴和种子用价值500万美元的股票。那个月的7520率预测,在三年内这些资产将价值550万美元。您可以设置养老金支付你550万美元在三年内股票转换为现金。股票的价值可能会超过,。比方说500000美元的股票仍然信任年金支付结束后。你的受益人将收到股票没有纳税。伟德亚洲官网vc

然而,如果你死,年金支付停止。信任是任何钱剩下的遗产税。

委托人保留年金信托并不适合所有人。设置一个可能会是一个不错的选择主要用于非常富有的家庭有一个庞大的资产,他们想通过从一代到另一个没有处理的礼物或遗产税。

如果你住在一个12个州和哥伦比亚特区的遗产税,这更有可能是与你有关。在许多情况下,国家级遗产税的阈值低于1120万美元的联邦遗产税阈值。截至2022年6月,以下国家有遗产税,据税收基金会:

康涅狄格(10.8% - -12%在910万美元以上的遗产)
哥伦比亚特区(11.2%至16%在400万美元以上的遗产)
夏威夷(10%至20%在550万美元以上的遗产)
伊利诺斯州(在400万美元以上的遗产0.8%到16%)
缅因州(8%至12%在580万美元以上的遗产)
马里兰(财产超过500万美元的0.8%至16%)
麻萨诸塞州(0.8%至16%在100万美元以上的遗产)
明尼苏达州(13%至16%在300万美元以上的遗产阈值)
纽约(在610万美元以上的遗产3.06%到16%)
俄勒冈州(10%至16%在100万美元以上的遗产)
罗德岛州(0.8%至16%在170万美元以上的遗产)
华盛顿(10%至20%在220万美元以上的遗产)

当然,有一些潜在的底片,用刃岭。当你建立一个使高兴的最大风险是信托的资产不会升值预期。如果资产升值速度低于7520率,使高兴所有的钱最终会回到委托人,没有任何多余的受益者。委托人也将失去所有的法律和行政费用设置使高兴。

第二个风险是,设置使高兴的人可能会死在他的任期内,信任。因为使高兴通常使用的老年人通过房地产,这总是一个风险。如果一个人死之前所有年金支付,资金在信托将成为应税财产的一部分。再次,委托人将法律和行政费用建立信任。

委托人保留年金信托是有用的在几代人之间传递的钱而可能避免或最小化的礼物或遗产税。它本质上是一个年金你打赌,信任的价值最终年金期将超过预先确定的数量。你可以把多余的数量。有很多财富的家庭,特别是那些在州有遗产税,可能会使高兴特别有用。

建立一个使高兴或者做其他任何遗产规划,它可能是一个好主意与财务顾问工作。如果你还没有一个财务顾问,找到一个不需要努力。伟德ios appSmartAsset的免费工具匹配你的三位审查财务顾问服务你的区域,你可以采访你的顾问比赛免费为你决定哪一个是正确的。如果你准备找一位顾问可以帮助你实现你的财务目标,现在开始。
使高兴并不是唯一类型的信托对于遗产规划。虽然它没有税收的影响,建立一个标准可撤销的生活信任可能是有用的。