工资保障计划（PPP）贷款是该计划的主要小企业贷款关怀法案，用来支撑小型企业有可原谅的贷款。自该计划启动以来，已通过一系列后续法案对其进行了修改，包括延长原始截止日期，以及在初始资金用完时提供额外资金。此外，《薪资保障计划灵活性法案》（PPPFA）获得批准，使PPP贷款在使用方式和时间上更加灵活。最近，拜登政府实施了为期两周的期限，在此期间，贷款仅限于非常小的企业。
贷款可以是工资成本的2.5倍，高达1000万美元，具有简化的申请流程，不需要抵押品，最重要的是，可以免除。如果您对申请PPP贷款感兴趣，请继续阅读以了解所需内容、您可以借多少钱（使用我们的PPP计算器，如下）、债务免除工作原理和其他关键细节。你可能还想研究其他的问题商业救援选项．如果你感到不知所措，现在可能是一个咨询的好时机财务顾问．
谁有资格获得PPP贷款？
任何小企业500名或更少的员工可能符合资格。这包括小企业、S公司、C公司、有限责任公司、私营非营利组织、信仰组织、部落团体和退伍军人团体。与表格1040一起提交IRS附表C的自营职业者，如独立承包商和独资经营者，也符合资格(但是，报告自营职业收入的合伙人没有资格成为自营职业者。）
在薪资保障计划的整个期限内，有人抱怨大公司获得的贷款比真正需要贷款的小公司多。为了解决这一问题，拜登政府提出了一个为期两周的期限，只有拥有20名或更少员工的公司才能获得贷款。这项限制将于2月24日星期三开始实施。
拜登政府还计划为低收入地区没有员工的企业拨出10亿美元。
乔·拜登（Joe Biden）上任后实施的另一项改变是改变自营职业者计算方法的计划。从本质上讲，贷款将不再以企业纳税报告的利润为基础。相反，对于独资企业而言，独资企业的贷款计算将以企业的总收入为基础，预计这将扩大符合条件的业务池，并允许一些企业获得更大的贷款。伟德亚洲官网vc
如果餐厅和酒店企业每个位置的员工人数不超过500人，则可能符合条件。有关尺寸标准和例外情况的详细信息，请参见小企业管理局网站．
不合格企业包括那些从事非法活动、拖欠儿童抚养费超过60天的业主、农场和牧场、色情业、说客和赌博场所。此外，为了回应公众对上市公司接受PPP贷款的强烈抗议，而大多数真正需要政府帮助的夫妻却没有接受PPP贷款财政部已裁定对冲基金，私募股权公司和具有大量市场价值观的大多数公共公司都没有资格获得PPP贷款。此外，该计划将关闭与涉及破产程序的公司。
风险投资支持的创业公司有资格获得PPP贷款吗?
初创公司的员工数量通常远远少于500人。但在SBA现有的7(a)计划框架下，创业公司由风险资本支持在申请PPP贷款时，公司可能需要计算自己的员工以及VC公司及其其他投资组合公司的员工。这可能会使初创公司PPP贷款申请中的员工人数超过500人——这实际上会取消其资格。不过，作为一般规则，只有当风险投资公司拥有创业公司50%以上的股份或对创业公司实施运营控制时，这种“关联规则”才适用。
但是，如果几家风投公司总共拥有创业公司50%或更多的股份，情况会怎样呢？这算是一种附属关系吗？SBA一般都裁定不会：拥有初创公司大部分股权的几家VC公司并不将初创公司视为其附属公司。你可以阅读四月三日的报纸指导。
尽管如此，SBA随后发布了新的指导方针，旨在向能够筹集资金的公司关闭PPP计划。它明确排除了大多数上市公司，但也强调借款人必须证明他们需要贷款才能维持运营。如果你的支持者提供资金是一种选择，你可能没有资格获得PPP贷款——如果你的贷款金额超过200万美元，你将被自动审计。
PPP贷款的条款
政府帮助企业的努力这导致了PPP贷款的慷慨条件。借款人可获得贷款日期前12个月发生的平均月工资成本（不包括每位员工超过100000美元的薪酬）的2.5倍（一些贷款人仅使用2019年数字）。例如，如果您在过去12个月内的月平均工资（不包括超过100000美元工资的薪酬）为10000美元，您最多可以借款25000美元。此外，您还可以将以下费用作为工资费用包括在内：假期、育儿假、家庭假、医疗假和病假（不包括在其他紧急贷款/补助金中）；解雇或离职的报酬；支付团体医疗保险，包括保险费；支付退休福利以及支付雇员补偿评估的州和地方税。伟德亚洲官网vc
此外，您还可以将2020年1月31日至2020年4月3日期间发放的任何经济伤害灾害贷款(EIDL)的未偿金额减去任何可在EIDL COVID-19贷款下原谅的“预付款”，添加到您的贷款总额中。
任何企业最多能借1000万美元。这个计算器给出了你可以借到的东西的快照:
钱可以用于工资(每个员工的年薪不超过100000美元,出来46154美元每个覆盖一段24周或者15385美元个人覆盖一段八周),福利(包括带薪病假和保险费)和补偿税。伟德亚洲官网vc高达40%的贷款可用于支付抵押贷款利息、租金和公用事业费用(在新法案PPPFA成为法律之前，最高限额为25%)。
PPPFA还扩大了借款人使用贷款的时间，并使他们得到豁免。以前，报销费用必须在贷款支付后的八周内发生。现在，小企业主可能会选择贷款支付后的24周。此外，他们必须在2020年12月31日(而不是6月30日)之前重新聘用或重新招聘人员，使其达到疫情前的水平。
任何未被免除的贷款将以1.0%的利率支付，并应在五年内偿还。(6月5日之前发放的贷款期限为两年，因为它们是在PPPFA颁布之前发放的。)头六个月付款可以延期。没有预付罚金。
购买力平价贷款宽恕
如果借款人将贷款用于指定费用，他们的贷款将被免除。参与者有资格在贷款发放后24周内（或8周，如果他们选择）就授权费用支出的金额获得贷款豁免。
工资总额是可以原谅的。抵押贷款利息、租金和公用事业费也可减免，最高可减免PPP贷款的40%。(注意，如果你的贷款被免除了，这些由贷款涵盖的费用是不可免税的，美国国税局最近在注意2020 - 32．)
为了获得全部的贷款减免(假设至少60%的贷款用于支付工资，其余的用于允许的开支)，你必须满足两个条件。首先，在2019年或过去12个月期间，全职员工人数不能低于每月平均水平。如果你的企业是在2019年下半年成立的，你可以使用从2020年1月1日到2020年2月29日的平均人数。如果您的业务是季节性的，您可以根据从2019年2月15日或2019年3月1日至2019年6月30日的数字计算月平均。
已经解雇工人的雇主必须在12月31日前重新解雇。如果你不能重新雇用你解雇的人，并且你找不到合格的替代者，那么保持人员总数的例外情况将会发生。如果由于社交距离和其他冠状病毒相关限制，您无法恢复到大流行前的商业活动水平，也将例外。
第二，为了让贷款变成全额补助，雇主不能削减工资。如果他们这样做，可赦免的金额将会减少。
SBA发布了PPP贷款豁免申请表（在PPPFA通过之前，所以下面的数字也是旧的。）它是两页，加上九页指令和工作表。要注意的三个大变化：
- 借款人可以从贷款支付后的第一个付款期开始，而不是用贷款支付后的八个星期。(所以，如果你在周四收到贷款，而你的下一个发薪期从周日开始，你可以从那个周日发薪期开始。)
- 如果借款人不想将所有允许的非工资成本(如租金、抵押贷款利息和水电费)包括在减免金额中，他们就不需要报告这些成本。在此之前，人们对此有些困惑;这种灵活性可以帮助借款人将他们的非工资成本控制在规定的比例(25%)之内。
- SBA认识到，一些已放手的员工可能会获得新的就业机会，或者有些员工可能会因原因而被解雇。所以现在这些情况有一个安全的港口。
自PPPFA通过以来，SBA修订了PPP豁免申请并发布了一份"报告",EZ版本”。如果你是自雇人士且没有雇员，你可以使用较短的申请;未将员工工资或工资降低25%以上，未减少员工工作时间的;或者由于与COVID-19有关的卫生指示，您没有将员工工资或工资降低25%以上，且您的业务活动有所减少。
PPP贷款适合你吗？
最初，大多数企业主可能认为他们当然会申请PPP贷款。毕竟，如果你有资格得到宽恕，这是一笔免费的钱。但经过更多的考虑，一些人决定通过。
原因之一是，这笔贷款只够支付8周的工资。因此，那些认为需要更长的时间才能恢复收入的企业主，没有看到借钱发工资8周的意义，然后才让员工离开。如果大多数工人的工资都是最低工资或接近最低工资，情况尤其如此，因为创建购买力平价的《关爱法案》也批准每周增加600美元失业救济金．因此，最低工资工人和其他低工资工人失业时得到的钱(每周600美元，加上国家计划允许的正常数额)将高于就业。
此外，缺乏明确性，尤其是在宽恕方面，也让许多商人踌躇不前。立法速度如此之快，项目启动如此之快，以至于指导方针充满漏洞。财政部和SBA一直在发布新的指导方针，以解决出现的问题，甚至在5月18日之前为任何重新考虑的借款人提供了一个安全港，让他们免费归还贷款。不过，企业主们仍然保持警惕。
也就是说，他们很谨慎，但是PPP可能会让PPP更有吸引力。首先，它给借款人24周(而不是8周)的时间来花这笔钱，并允许他们将高达40%(而不是25%)的钱花在房租和水电费等非工资成本上。此外，如果企业活动没有完全恢复，解雇员工的雇主也不必重新招聘员工。随着新的立法和裁决的出台，我们将继续更新这一消息。
何时及如何申请
为了增加你在新一轮融资中获得资金的可能性，你应该排队到银行，并立即申请。与第一轮相比，申请速度放缓，但该项目是先到先得。如本文开头所述，新的截止日期是8月8日。
借款人可以向任何SBA批准的贷款人申请，包括参与的商业银行和信用合作社。核准贷款人名单可在小企业管理局网站. 请注意，许多贷款人将资格限制在与他们已有关系的企业，如以前的贷款或企业支票账户。退房我们的参与银行名单及其要求．
2020年12月，通过了第二次Covid-19刺激法案，并在PPP贷款中包含了额外的2840亿美元。这些贷款可用于在第一轮未收到贷款的业务以及需要其他贷款的公司，尽管申请了第二贷款的规则更为严格。更多细节，在这里阅读．
该临时法案为中型受保存款机构以及州和联邦信用合作社（合并资产均为100亿至500亿美元）的贷款预留了300亿美元。另外300亿美元将预留给小银行和信用合作社（合并资产不到100亿美元）以及社区金融机构（如少数族裔存款机构和SBA认证的开发公司）的贷款。这些措施背后的理念是帮助确保更多的农村、少数民族和女性企业获得本轮贷款。
该计划还提供了通常适用于小企业管理局贷款的豁免。其中包括免除向借款人和贷款人收取的费用，以及提前还款费用。在这个项目中，借款人必须在其他地方也有信贷的要求也同样被免除了。对抵押品或个人担保没有要求。
企业主必须向参与贷款人提交申请，参与贷款人再将申请提交SBA批准。SBA在收到它们的当天对其进行评估。
你必须向贷款人提交贷款申请，但你可以找到一个样本应用在SBA网站上。SBA估计申请过程大约需要2小时10分钟。然而，这是假设所有必需的文档都可用。收集必要的文件可能需要几天时间。此外，由于申请数量巨大，贷款机构可能难以及时处理申请。事实上，许多银行在其网站上要求客户耐心等待。
底线
的工资保障计划向在COVID-19危机期间维持工资和员工人数的小企业和独立承包商提供总计6590亿美元。该贷款计划采用了一种精简的、低文件记录的流程，而且不需要抵押品。而且，如果符合条件的雇主通常不裁员或减薪，贷款可以被免除，实际上是全部或部分贷款，这取决于借款人如何使用贷款收益。
PPP贷款计划是众多项目之一政府帮助小企业的计划．以及私人倡议，比如Facebook赠款，也可用。
在冠状病毒危机期间给企业主的建议
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- 除了新的PPP贷款外，SBA还有其他贷款项目帮助小企业，包括经济伤害灾难贷款（EIDL）。
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