使捐赠税收退休帐户的好处之一401（k）计划他们的高贡献极限如此吸引人。当您的公司提供一个401（k）雇主比赛。但是，一些计划限制了高薪员工的最大贡献。但是，您可以四处走动这些限制，并找到最大化退休储蓄的方法。但是首先，让我们首先确定您是否是高薪员工。您可能会感到惊讶。寻求任何类型的退休问题，请考虑与财务顾问。
谁是高薪员工？
美国国税局将高薪雇员定义为符合以下两个标准之一的人：
- 在上一年赞助其401（k）计划的雇主那里获得了130,000美元或以上的赔偿金。
- 在去年的任何时候，无论赔偿金如何，都有超过5％的企业利息赞助该计划。
现在，让我们仔细看看美国国税局的真正含义。
薪酬不仅仅包括您从雇主那里获得的薪水，这是经常性薪水的形式。它还包括加班，奖金，委员会和对自助餐厅计划的薪水延期和401（k）s。
根据国税局的说法，如果您在赔偿方面排名前20％的雇员，您的雇主可以选择将您指定为高薪雇员。
该5％的规则也可能有些模糊。它基于公司股票的价值。但这不仅仅是您拥有的东西。它还涵盖了您的配偶，儿童和孙子为同一家公司工作的所有权。因此，如果您在公司的股份价值3％，并且您的儿子在同一公司拥有2.2％的股份，那么您是高薪员工。为什么？总拥有量为5.2％。
401（k）高薪员工：贡献限制是什么？
在探索限制如何适用于您之前，让我们了解最大的401（k）供款规则，适用于所有人。在2020年和2021年，401（k）参与者申请单曲的贡献最高可达19,500美元。。如果您至少50岁，则可以指导额外的6,500美元的“追赶”捐款。在雇主比赛中的因素，您可能会查看主要的税收优惠储蓄。但不是那么快。
每年，雇主通过非歧视测试来运行他们赞助的401（k）计划。美国国税局要求这些计划确保计划不利于公司其他成员的高薪雇员。
因此，通过测试，HCES的平均贡献不能比非补偿员工的平均贡献高2％。因此，如果非HCE的平均贡献等于其薪水的4％，那么HCES的平均贡献将不超过其薪水的6％。
此外，HCE作为总贡献的总贡献不超过非HCE的2％。如你看到的，您应该为401（k）贡献多少在很大程度上取决于非HCE的贡献以及有多少人的参与。
如果您最大限度地做出了贡献，该怎么办
公司必须在3月15日之前进行上一年的测试。因此，如果您是上一年最大程度地贡献您的捐款的高度补偿员工，那么您可能不知道该公司是否在次年之前未能进行测试。如果是这样，您的公司很可能会退还您的多余捐款。这将算作应税收入。因此，它可能会增加您本年度的纳税责任。另外，返回的钱减少了401（k）的税收和收益潜力。
因此，您可能需要将一些现金搁置一旁，以支付潜在的税收加息。或者您可以进行估计的税款。在某些时候，最好阻止达到401（k）最大贡献，直到您知道是否会面临限制为止。
其他退休帐户要考虑
当涉及401（k）时，您仍然可以像雇主允许HCE的捐款一样做出的贡献。尽管如此，您可能需要寻找使您的退休储蓄最大化超过401（k）的方法。让我们探索下面的一些选择。
为传统的IRA帐户做出不可扣除的贡献
如果您是上述高度补偿员工，那么您没有资格为传统的税收捐款做出可抵税的捐款艾拉帐户。在一定的收入阈值之后，该受益阶段。当您的修改后的调整后收入（AGI）达到66,000美元或105,000美元时，发生这种情况就会发生这种情况。
但是，您仍然可以打开一个并以税前的资金为其提供资金。此外，您的收入将免税。您可以为完整的IRA做出贡献贡献限制。
对于2020年，IRA的最高贡献为6,000美元，已婚夫妇共同提交的捐款为12,000美元。如果您至少50岁，则可以做出高达1,000美元的“追赶”捐款。总体而言，您将无法获得传统IRA的全部好处。但这可以作为您401（k）的不错补充，尤其是当计划对您施加一些限制时。
打开罗斯艾拉
对于2020年，您可以为罗斯艾拉只要您的收入不超过$ 139,000（备案单）或206,000美元（联合已婚文件）。但是，一旦您的收入达到125,000美元或198,000美元（联合已婚文件），您就会开始受到贡献限制。
但是，您仍然可以享受一些税收优惠。只要您拥有Roth IRA至少五年，您就可以在退休时进行合格的戒断。
打开后门罗斯IRA
高度补偿的员工可能有兴趣通过后门IRA。该过程描述了将不可扣除的IRA转换为Roth IRA。这可能非常棘手。所以最好的选择是寻找财务顾问指导您完成整个过程。但是，我们将介绍基础知识，以查看它是否达到您的兴趣。
对于初学者，请记住这一点。为了充分利用BAckdoor Roth Ira并避免进行重大税收罚款，您不能再有IRA。这涵盖了Sep IRA和简单的IRA。
现在这就是它的工作方式。您可以同时开设传统的IRA和Roth IRA，最好与同一位经理一起。接下来，您为传统IRA贡献了最高6,000美元的贡献。之后，您将传统的IRA转换为Roth IRA。此过程可帮助您最大程度地延长税收供款，以增加税收。最后，您可以在符合条件的情况下免税这些储蓄。
因此，如果此选项吸引您，我们建议您咨询财务顾问以指导您完成整个过程，以免您遇到任何可能沿途隐藏的重大陷阱。
开设一个健康储蓄帐户（HSA）
如果您参加了合格的高扣除健康计划（HDHP），则可以开设一个健康储蓄帐户（HSA）。这些储蓄车辆可帮助美国人节省未来的医疗费用，这可能会使您承受重大账单。
他们还提供三重税收优势。您可以以税前的资金为这些帐户提供资金，并且您的收入不受税收的影响。伟德亚洲官网vc与401（k）计划一样，您可以将这些储蓄投资于股票，债券和共同基金等证券。此外，只要涵盖合格的医疗费用，您就可以从HSAS免税中提取资金。因此，尽管并非被设计为退休计划，但您可以使用这些节省来支付401（k）资金可能已经照顾的健康费用。从某种意义上说，这笔钱可以在计划中不断增长。
开纳税帐户
您仍然应该考虑将一些资金引导到应税投资中。不管收入如何，您总是可以打开经纪帐户或投资于这样的证券共同基金。无论收入多少，您也不会遇到任何贡献限制。此外，您可以根据需要访问您的投资。
外卖
成为一个高度补偿的员工，显然有一个不错的戒指。但这也可能意味着您会在退休巢鸡蛋上放一些链条。但是您有选择。您可以为IRA，Roth IRA或后门Roth IRA做出贡献。打开HSA还可以为您带来一些税收优惠，并帮助您节省将来的医疗费用。另外，无论收入如何，您总是可以投资于应税帐户。
高度补偿员工的提示
- 当您是高薪员工时，导航退休计划地形可能会很麻烦。有了所有这些规则和法规，它可能会变得复杂，但不要担心。您能做的最好的事情是寻求财务顾问的指导。如果您尚未与一个人合作，我们可以提供帮助。我们的伟德ios appSmartAsset财务顾问匹配平台让您访问您所在地区的顾问。您可以在决定与一个人一起工作之前探索他们的资格和证书。
- 如果您最终与财务顾问合作，我们设计了五个清单选择财务顾问时要问的问题。
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