在正常情况下，您无法从您身上取款传统个人退休帐户在达到59.5岁之前，在没有面临罚款税收之前。但是，如果您使IRA困难撤回，您可以避免此制裁。当您需要金钱以支付某些费用时，美国国税局通常允许这一点，如实质性的医疗费用或教育债务。伟德ios appSmartAsset也可以帮助您找一个当地的理财顾问指导你完成所有的选择。
IRA艰难退出规则
国税局允许你罚款取款一旦您达到59.5岁，您的传统IRA。否则，除了普通所得税外，您还欠了10％的早期退出罚款。伟德亚洲官网vc但是，美国国税局在某些情况下放弃了10％的罚款。一般来说，您可以采取IRA艰难退出以支付以下费用：
- 未报销的医疗费用超过7.5%调整后的总收入（AGI）如果年轻超过65，或者10％
- 合格的高等教育费用
- 购买你的第一套房这不超过10,000美元
- 某些费用如果您是一个合格的军事书房，请致电现役
但请记住，传统的IRA是税收储蓄车。这意味着您一直欠所得缴纳所得税的所得税。IRA艰辛撤回只是让您备受10％的早期退出罚款。此外，您无法撤回超过您的财务负担。
如果IRA死亡的账户持有人，他或她的受益人可能会在大多数情况下采取罚款的艰辛提款。然而，如果他或她决定将继承的IRA转变为个人的IRA并在达到59.5岁之前提出退出，则幸存的配偶可能会面临罚款。
IRA艰难提款用于医疗费用
如果你已经掌握了一个严肃的医疗账单，你可能可以挖掘你的IRA罚款以覆盖它。美国国税局允许您对未经认证的合格医疗费用支付不超过您调整后的总收入的10％（AGI）。这代表您的应税收入减去您索赔的特定扣除，例如年度学生贷款利息。
幸运的是，合格的医疗费用属于一个相对较大的雨伞。它涵盖了诊断，预防或治疗疾病的大多数医疗，牙齿和视觉治疗。
规则普遍允许您采取IRA艰难撤销，以涵盖大多数年度检查，处方和手术。但是，合格的医疗费用通常不包括您选择的程序，但不需要如大多数整形手术。
此外，你必须采取IRA艰苦提取在同一日历年，你招致你的医疗账单。假设你明年要做手术。你现在就可以接受艰苦撤退只要你用它来支付年底前的手术费用。即使你要到明年才做这个手术，这也是正确的。只要你遵循这条规则，你就可以在纳税申报表中同时包括这些医疗费用5329年形成以避免10%的提前取款罚款。然而，你不必逐项列出扣除额。
如果你经历过“完全的和永久的残疾”，你也可以选择无惩罚的艰难退出。你可以证明这一点并避免提前提款罚款的最简单的方法之一是从保险公司或通过社会保障。
IRA艰难退出健康保险费
如果你已经失业至少12周，你可以用个人退休账户(IRA)的艰苦提取来支付健康保险费。但是，为了保持干净的记录，你应该考虑直接把款项寄给保险公司。
您还应将提款转移到单独的银行账户中，并使用它以涵盖您的保费。
IRA艰难提款首次购房者
考虑到拥有你的家庭期待遇到努力抵押？美国国税局提供解决方案。你可以抓住IRA艰难的撤回来支付。但如果你在过去两年里没有拥有另一家家，你只能这样做。
但是，这种退出不能超过10,000美元。这是你的一生限制。因此，您可以提取多次提款以支付与购买房屋相关的成本。但总共不能超过10,000美元，以避免罚款。
IRA艰辛提取大学费用
美国国税局允许您从您的传统IRA罚款免费提前提款，以便覆盖合格的高等教育费用在高中学校。这基本上涵盖了高中以外的所有学校，包括职业学校。你通常可以用你的艰苦提取来支付以下费用:
- 学费
- 注册所需的书籍和用品
- 房间和董事会
你可以使用困难分配支付合格的高等教育费用，你的孩子或其他直系家庭成员。
然而，受益于这种分配的学生在攻读学位的同时，必须至少有一半的时间就读高等学校。否则，IRA所有者无法避免提前取款罚款。
此外，您必须在同一年支付合格的教育费用，从您的传统IRA撤回资金，以便从罚款中避免。
然而，采取个人退休帐户困难提取支付合格的教育费用可能会影响学生的资格金融援助。当您将资金拿出您的IRA并涵盖教育费用时，撤回的政府因素是次年学生的收入。这意味着在填写联邦学生援助（FAFSA）的免费申请时可能会产生重大影响。
但如果你担心未来的教育费用，你可以开一家大学储蓄计划。这些政府支持的储蓄工具提供了多项税收优惠。例如，为了支付合格的高等教育费用，你可以随时从计划中免税提取资金。
实质相等的定期付款(SEPP)
税法的一个特殊规定允许你从传统的个人退休账户(IRA)中提取现金，即使你小于59.5岁。您可以利用这一规则，根据IRS设置的预期寿命，获得至少5笔基本相等的定期付款(SEPP)。
您必须在五年内完成这些付款，或者直到您达到59.5岁，以持续更长时间。此外，支付金额必须基于以下三家IRS批准的方法之一：
- 摊销：您的付款在整个单一或共同预期寿期中反映了您的计划的平衡摊销。每笔付款都是固定的。
- 最低分布：您将余额划分，并将其除以IRS单身或联合预期寿命表的某些因素。因此，金额可能与年份相同。
- 年金因子法：您将您的IRA帐户余额划分并根据IRS死亡率表的年金因子分配，“合理”利率高达120％的中期适用联邦率的120％。
底线
在紧急情况下攻击您的退休计划应该是您的最后一个手段。但是有很多方法可以最大限度地减少击球。例如，如果您使用这笔资金以涵盖大量合格的医疗或高等教育费用，您通常可以避免提前退出罚款。但是，随着您扣除传统的IRA扣款，您仍然会欠所得税。您还必须在纳税申报表上报告允许的艰辛提款。
提示，使IRA艰难提取
- 由于税收规则和潜在的惩罚，在从您的传统IRA撤回时必须要特别小心。一种财务顾问可以帮助你完成这个过程，同时也可以帮助你进行投资和财务规划。要找一个你所在地区的财务顾问，请使用伟德ios appSmartAsset的免费匹配工具。
- 为避免来自美国国税局的早期退出罚款，您需要在5329年度上报告允许的困难分布。幸运的是，税务申请软件使这项任务更简单。查看SmartAss伟德ios appet的最好的报税软件指南可用的。
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