SEP IRAS和SOLO 401（K）是小企业主的税收退休储蓄车辆。它们彼此相似，但有一个很大的差异。使用独奏401（k），自雇业主可以作为员工和雇主做出贡献。我们将解释您需要知道的一切，以便在SEP IRA和SOLO 401（K）之间进行呼叫。如果您不知道在哪里开始设置计划，最好符合您的需求，a财务顾问能帮忙。
什么是IRA？
如果您运行自己的业务并占有少数员工，您可能对简化的员工养老金（SEP）计划或SEP IRA。它允许您为您的员工做同样的方式为退休储蓄做出贡献。
SEP功能与A类似传统的爱拉拉。这意味着您的贡献是免税，您的金钱增加免税。当您在退休时提款伟德亚洲官网vc时，美国国税局税收。但是，您享受一些福利，您将无法与传统的IRA达成。
首先，你可以享受更大的捐款限额。你可以在2019年做出以下贡献:
- 你的薪酬的25%(以28万美元计算上限)
- 56,000美元
与此同时，如果你年龄在50岁以上，传统的个人退休账户允许你捐出6000或7000美元。
那说，如果你为自己贡献了一个SEP IRA，那么美国国税局要求你同时向每位合资格雇员的自雇个人退休帐户供款。更重要的是，这些雇主的贡献与你自己的贡献相当。因此，如果你将你的补偿的20%用于你自己的SEP IRA，你也必须将每个符合条件的雇员的补偿的20%用于他或她的个人计划。
在国税局看来，符合以下条件的员工才是合格的员工:
- 他们至少21岁了
- 他们在过去五年中的三年中为你工作了
- 过去一年他们至少从你那里获得了600美元
SEP IRA如何工作？
SEP IRA有许多相同的功能爱好者。你可以通过大多数提供传统ira的金融机构或银行开设一个。大多数供应商提供一系列的资金，你可以用这些资金建立你的SEP IRA投资组合。你可以构建一个包含多种投资选择的投资平台，包括以下内容:
SEP IRA优缺点
除了具有高贡献限制之外，SEP IRA还允许您在计算营业税时扣除所有雇主的贡献。伟德亚洲官网vc此外，没有规则阻止您为自己提供额外的IRA或Roth IRA的额外贡献，尽管您可以作为税收扣除的金额可能有限。
缺点，SEP IRA有许多与IRA相同的限制。如果您在59.5岁之前从您的账户中取款，则分配将作为普通收入征税加上10％的早期提款罚款。此外，您必须开始服用所需的最小分布（RMDS）在你转70.5时。这确保了政府开始在储蓄上获得税收。伟德亚洲官网vc
此外，您必须为每个员工的计划提供贡献的事实可以使这是一个特别昂贵的选择。因此，IRA中可能对小型员工的小企业主来说是最好的。对员工计划的自动贡献可以是吸引合适人才的主要销售点。在大多数情况下，员工无法在他们自己的SEP IRA贡献。但他们也被允许开放自己传统或罗斯IRAS。但如果这被证明比有益更昂贵，您可以为您的业务设置独奏或个人401（k）计划。
什么是solo 401（k）？
独奏401（k）或唯一参与者401（k）是为自雇人士设计的退休计划，谁可以超过传统或罗斯IRA限制。只有当您和您的配偶是您业务中唯一的员工时，您只能打开一个。
一个单独的401（k）函数就像我一样TS公司对应。如果您有独奏401（k），则您将其资助税前基础，您的投资增加免税。或者您可以选择Roth Solo 401（k）。您将其资助税后资助，因此它不会降低您的应税收入。但是当您拨款时，您的收入是免税。
2019年，作为员工，您可以为您的独奏401（k）贡献高达19,000美元，如果您至少年龄50岁，则额外的6,000美元。这些是同样的限制公司401（k）计划。
与公司401（k）一样，您作为雇主，您也可以为您的独奏401（k）提供贡献。这是调整高达25％的赔偿金。美国国税局将其定义为您从自营职业的净收益减去自雇税的一半和您作为员工的计划所作的捐款。但是，只有高达280,000美元的赔偿可以计算到您的雇主缴费限额。
那么，如果您在2019年至少50岁，您的独自捐款（雇主和雇员和雇员）到您的独自401（k）不能超过56,000美元，或62,000美元。
要准确计算您的贡献限制和允许税收扣除，您可以使用工作表IRS出版物560.。看看"小企业退休计划"
独奏401（k）的利弊
独奏401（k）是一个自雇人士，没有员工，没有能够每年挽救超过6,000美元，传统的IRA限制。您不仅可以将更大的贡献作为员工，而且还可以作为雇主做出贡献。
更重要的是，如果您的配偶也从您的业务收入赚取收入，您可以将该金额加倍。唯一的配置到独奏401（k）是它可能涉及更多的文书工作，因此如果您希望为其做出大贡献，它才值得建立。
如何打开独奏401（k）？
您可以通过大多数金融机构开立单独的401（k）在线经纪人。你只需要你的雇主身份证号码就可以申请了。您很可能需要签署一份计划采用协议，并填写一份申请。
前进，一个独奏401（k）就像大多数退休计划一样。你可以建立一个多样化的投资组合拥有各种基金，如股票、债券和共同基金。但是如果你的计划有超过25万美元，你必须填写国税局表格5500-SF。
Solo 401(k) vs SEP IRA
如果您正在决定独奏401（k）和SEP IRA之间，并且您拥有员工，那么选择很容易：IRA SEP。如果您的配偶以外的员工，您无法开立单独的401（k）计划。
但如果你是自雇人士没有员工，选择取决于您计划保存多少。如果你不能超过6,000美元，你应该与SEP IRA一起去，直到你负担得起更多。如果你不想推迟税伟德亚洲官网vc，您可能希望打开一个独奏罗斯401（k）或罗斯IRA，具体取决于您可以保存多少。
退休计划提示
- 如果您自己为自己服务，则一项财务顾问可以帮助您退休规划。寻找合适的理财顾问满足你的需求并不难。伟德ios appSmartAsset的免费工具在5分钟内将您的地区的财务顾问与您匹配。如果您已准备好与当地顾问相匹配，这将有助于您实现财务目标，现在就开始。
- 企业家想把他们所有的净收入都投入到他们的业务中，这是很自然的。但你至少应该把一部分存起来作为退休储蓄。你可以从传统IRA或Roth IRA开始。为了帮助你做出正确的决定，我们发表了关于最好的iras和最好的roth iras。
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