自我指导的401(k)计划让储户决定如何投资他们的税前退休金。而不是局限于通常由传统的401（k）计划在美国，自我指导的401(k)计划允许你选择投资的确切方向。
对于许多美国人来说，401（k）是他们的主要 - 如果不是他们唯一的退休账户。鉴于401（k）扮演美国人的重要作用退休计划，这是很自然的想要高度控制自己的401(k)表现。这里有一个自我指导的401(k)计划的完整概要，这样你就可以决定它是否是你的退休储蓄的正确选择。
自我指导的401(k)计划解释
一个自我指导的401(k)计划让你可以在你认为合适的时候投资。你可以选择自己的共同基金、股票和债券，而不是固守与401(k)计划相关的预先基金。你甚至可以投资更非常规的资产，比如房地产如果你的雇主允许，你还可以购买商品。你可选择的投资类型包括:
- 房地产(住宅或商业)
- 税收优先权
- 私人配售
- 贵金属
- 能源投资
- 设备租赁
- 外币
虽然自我指导的401(k)计划提供了更广泛的选择和更大的灵活性，但你可以投资的东西还是有一些限制。例如，你不能把艺术品、古董或保险等收藏品放在一起。还有一些被禁止的交易，我们将在下面详细描述。
自我指导的401(k)计划的优点
自我指导的401（k）计划具有许多与传统401（k）计划的相同的津贴。通过自动薪资扣除，它们提供了同样的税收节省益处。两种类型的401（k）计划受相同的贡献限制，提取规则翻转规则，所以它们在这些方面也是相等的。
此外，选择自我指导的401(k)比传统的401(k)有一些好处。首先也是最重要的是自我指导的401(k)计划提供的控制水平。你可以自己决定投资的方向，而不受限于计划管理人选择的投资项目。这给我们带来了自我指导的401(k)计划的另一个好处:你可以选择的投资选择的数量。传统的401(k)计划通常限制你使用预先准备好的资金。另一方面，自我指导的401(k)计划允许你投资于从股票和债券房产和税收留置权。
自我指导的401(k)计划的缺点
另一方面，由于你可以选择的投资类型，在401(k)计划中你可能要支付更多的费用。虽然该计划的确切成本取决于你的计划管理者和你所做的投资选择，但如果你投资股票，而不是传统的401(k)计划所青睐的共同基金和指数基金，你很可能会进行更频繁的交易。频繁的交易费用会侵蚀你的整体回报率。
让一个自我指导的401(k)计划表现良好需要很多专业知识。即使是专业的基金经理也一直表现不佳索引资金，其目的只是模仿整体市场的表现。即使你有相当多的投资专业知识，你有时间管理你的投资，给你的退休计划应有的关注吗?如果有一些低成本的指数基金，许多忙碌的人会过得更好，他们可以设置并忘记这些基金。
自我定向401(k)禁止交易规则
如果你觉得自己的401(k)计划适合你，你就需要了解其中的规则。美国国税局禁止自营401(k)计划中的某些交易。如果美国国税局认定你做了一笔被禁止的交易，你的账户将不再享有税收优惠，你所有的投资都将需要纳税。这可能会导致高额的税单，所以你一定要遵守规则。
401(k)计划的所有者和不符合资格的人之间的任何交易(出售、租赁、交换、转移或支付)都违反了美国国税局的规定。不符合资格的人是指为该计划提供服务或在该计划中拥有经济利益的人。配偶、父母、祖父母、子女、孙辈及其配偶、儿媳、女婿都被视为不合格人士，您的账户受益人、账户托管人或管理人以及您直接或间接拥有至少50%有表决权股份的任何公司也是如此。你也是一个不合格的人。你不能使用房地产或其他投资在你的帐户中受益，也不能使用房地产在你的帐户作为抵押，以个人贷款。
还有一些针对自己在401(k)计划中投资房地产的规定。你不能用你的捐款来购买一处出租房产，然后让你的父母成为你的租户。这将被美国国税局称为一种被禁止的交易，因为你将你的401(k)基金用于家庭成员，他们是不符合资格的人。
如何建立自己的401(k)计划
你必须在本财政年度内获得应纳税的补偿，才有资格开办自己的401(k)计划。雇主可以提供自我指导的401(k)计划作为传统的401(k)计划的替代方案。在这种情况下，自我指导的401(k)也将由计划管理员管理。
你可以通过以下三种方式为自己的401(k)计划提供资金:
- 转移：将资金从以前的401（k）秒转移，简化、简单个人帐户和传统个人帐户;唯一不能转移的基金是罗斯个人退休账户
- 利润分成:直接分享利润;最多可达赞助实体利润的25%
- 捐款:递延收入入帐户
值得注意的是,贡献限制自我定向的401(k)与传统的401(k)计划的缴款限额相同。2020年的限额为19500美元(2019年为19000美元)。对于50岁以上的人都可以获得的补助性捐款，上限是额外的6500美元(2019年为6000美元)，使总捐款上限从2019年的2.5万美元提高到2.6万美元。
自我定向401(k)滚动和取款
撤回和展期规则对于自我指导的401（k）计划是传统的401（k）计划或IRA。如果您在59 1/2岁之前退出自我导向的401（k），除非您有资格获得豁免，否则您将面临10％的罚款。
如果你想把自己的401(k)转到IRA账户，你有60天的时间来转，之后你从401(k)中取出的钱就变成了应纳税的提款。请求持有你的个人退休账户的经纪公司帮助你进行直接的、免税和免罚款的展期。你可能想要滚动到自主爱尔兰共和军如果你喜欢对自己的投资有高度的控制权。
为退休做好准备的小贴士
- 自我指导的401(k)计划是你可以选择的众多退休储蓄账户之一。如果你不能决定哪种选择适合你，那就找个理财顾问谈谈。一个财务顾问匹配工具，如smartasset伟德ios app可以帮助您更轻松地找到有人与之合作。只需回答一系列关于您的财务状况和目标的问题。然后，该计划将在您所在地区使用最多三个注册投资顾问。
- 开始为退休储蓄早期的。无论您解决哪些退休储蓄账户，就会比以后更快地节省快乐。你投入资金的时间越早，你必须获得复合兴趣的好处。这可能对您的退休储蓄产生很大影响。
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