作为雇员福利的一部分，你可以选择拥有你所工作公司的股票。你可以在401(k)计划中拥有公司股票，但一旦你开始领取分红，这些投资就会受到限制资本利得税．在这些分配中应用净未实现增值(NUA)可以帮助你在出售公司股票时锁定一个较低的资本利得率。如果你的退休计划中有公司股票，那么NUA可以帮助你节省投资税。伟德亚洲官网vc使用财务顾问可以披露一些节省你的税收的方法。伟德亚洲官网vc
净未实现增值定义
未实现净增值(NUA)是一个相当简单的概念。的值之差平均成本基础你所拥有的公司股票以及这些股票的实际市场价值。
假设你以每股25美元的价格买了100股公司股票，10年后，这些股票的价值翻了一番，每股50美元。你最初用于购买股票的2500美元是你的成本基础。这2500美元的收益代表了你的未实现增值净额，或者你最初支付的价格与这些股票现在的价值之间的差额。
为什么这很重要?这和分布有关从401 (k)计划其他雇主资助的递延税退休账户也要纳税。一般来说，分配(包括退休或换工作时的分配)应按普通收入纳税。根据你分配股票时的纳税等级，如果你的公司股票在一段时间内大幅升值，这可能会导致一个相当大的税单。
黑人黑人联盟的选举不允许你回避支付税款伟德亚洲官网vc关于公司股票的全部出售。但它可以帮助你以更优惠的税率为任何利润纳税。伟德亚洲官网vc
净未实现增值作品如何制作
通常情况下，当你想从401(k)计划中获得包含公司股票的分红时，你有几种选择:
- 将整个分配滚到一个爱尔兰共和军
- 如果你换了老板，可以转投新的401(k)计划
- 将公司库存分离为应税经纪账户，并将其余账户余额汇到IRA或新的401（k）
如果您选择第三种选项，则可以使用净未实现的升值。如果您正在将公司股票股份转移到A.应税帐户然后，NUA允许您在股票的成本基础上支付普通的所得税。如果您决定在某些时候销售股票，您将受益于薪水长期资本获得税率，最多20%。
把公司股票转到新的401(k)计划或个人退休账户(IRA)中并不会让你完全享受到NUA的好处。相反，你将对你的任何分配支付普通的所得税税率，目前的上限是37%。虽然将公司股票和你的退休账户投资分开增加了分配过程的一个步骤，但是当你需要向美国国税局缴税的时候，这样做是很值得的。
如何利用NUA省税伟德亚洲官网vc
美国国税局允许在401(k)计划中持有公司股票的员工利用NUA的规定。但是为了能够利用它，有一些指导方针需要知道。首先，你必须是你持有的公司的现任或前任雇员。这些股票必须是在符合条件的雇主退休计划中持有的，该计划可以包括401(k)计划，利润分享计划，退休金计划或股票红利计划。
需要注意的是，你不能使用养老金制度来节省罗斯个人退休账户(Roth IRA)的税款，因为这些制度已经提供了退休后的免税提款。伟德亚洲官网vc当然，一个应纳税的经纪账户在出售投资时已经要缴纳资本利得税，所以净未实现增值在这里也不适用。
为了从净未实现增值方法中获得最大的利益，你必须从公司的计划中获得分配。但你只能在离开公司或年满59.5岁时使用NUA，而且你必须提取账户的全部余额。如果你取59。5岁之前的分布，10%提前取款罚款可以申请。
当您参加分销时，您必须将公司股票分开其他投资。这些公司股票的股票必须被路由到应纳税经纪账户，但如果您正在更改工作，则可以将其余的分配转移到IRA或新的401（k）。您的计划管理员或经纪人应该能够通过此过程帮助指导您。
如果你没有应税经纪账户在初始化发行版之前，您需要先完成设置。在比较网上经纪账户时，要注意你要支付的投资费用，以及最低存款要求和投资选择等事项。虽然许多经纪公司对股票和交易所交易基金(etf)收取0美元的佣金，但仍有一些公司收取交易费用。
何时使用净未实现增值
关于NUA，需要记住的一点是，在分配时，你必须为你获得的任何公司股票支付普通所得税。所以，这取决于你的电流税率相对于你预计的退休时的纳税等级，这可能会影响你的税收储蓄。
你所支付的普通所得税率和长期资本利得税率之间的差距越大，你通过使用NUA策略可能节省的钱就越多。同样地，随着时间的推移，一只股票升值的越多，当你从你的工作计划中获得完全分配时，你从净未实现增值中获得的价值也就越大。
在决定是否使用NUA时，考虑一下你打算在应税账户中持有多长时间的公司股票。随着时间的推移，与净未实现增值相关的税收节省会随着你的投资在递延纳税基础上的增长而减少。因此，就谁可能从努里亚获得更多利益而言，通常是投资者计划在将公司股票转让给经纪帐户．
底线
如果你在工作场所的退休计划中持有雇主的股票，那么未实现净值可以成为一个有用的税务规划工具。在使用这一策略时，有一些指导方针要遵循，所以与税务专业人士谈谈实现这一策略的最佳方式可能会有所帮助。不过，根据你公司股票增值的多少以及你打算持有多长时间，努瓦航空可以大幅减少你的税单。
财务规划小贴士
- 考虑一下和财务顾问谈谈在你的工作计划中管理公司股票的最佳方法。如果你还没有一个财务顾问，找到一个并不困难。伟德ios appSmartAsset的财务顾问匹配工具可以帮助你联系当地的专业顾问。只需几分钟就能得到您的个性化顾问推荐。如果你准备好了现在开始．
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