如果您最近收到了妈妈和爸爸的相当大的礼物，请不要担心礼品税。美国国税局通常持有税收责任。伟德亚洲官网vc除非该人交出一小小财富，否则他或她也不会欠任何礼物税。伟德亚洲官网vc
但如果你的父母很慷慨，你可能想告诉他们国税局是如何看待资金转移的。本文将帮助您了解有关赠与税的所有内容。但由于计算赠与税的规则可能很复杂，你的父母应该这么做查找财务顾问如果他们的礼物可能会引发税收票据。
在2020年和2021年的纳税年度，个人可以在不通知山姆大叔的情况下每人捐出至多1.5万美元。但即使你的父母违反了这个标准，他或她可能只需要提交一些文件。你的父母通常不需要支付实际的税款，除非某一年的礼物让他或她超过了终身礼物税减免。2020年的税收为1158万美元。
什么是赠与税?
美国国税局可能会施加一个赠与税指某人将钱或财产转移给另一个人而没有得到至少同等价值的回报。然而，这一行动取决于数量。国税局基本上会忽略那些没有违反年度赠与税豁免规定的礼物。
2020年和2021年，每年的赠与税免征额为1.5万美元(联合申报的已婚夫妇免征额为3万美元)。这意味着你的父母可以给你和其他任何人1.5万美元而不用交税。但假设你爸爸在你婚礼后给了你2万美元。此时，他做出了一份应纳税的礼物。但这并不意味着他必须因为他的礼物在那一年给国税局写一张支票。然而，他必须提交赠与税申报表和填写美国国税局709表。
政府要求这样做是为了追踪你父母一生的赠予免税。这就是很多人感到困惑的地方。但规则非常简单明了。让我们来分析一下。
终身礼品税如何禁止工作？
2020年，终身赠与税减免高达1158万美元(已婚夫妇联合申报的金额为2316万美元)，2021年将增加到1170万美元(已婚夫妇联合申报的金额为2314美元)。
你可以把每年的赠与税减免看作是对终身赠与税减免的补充。假设妈妈在2020年给了你25000美元作为礼物。她必须提交美国国税局709号表格来提交礼物，因为她用完了每年1.5万美元的免赔额。但她很可能不需要为此纳税。伟德亚洲官网vc额外的金额($25,000-$15,000=$10,000)只是减少了她的终身赠予税减免金额。
即1158万美元- 1万美元= 1157万美元。所以她可以继续制作礼物，只需要担心一些额外的文书工作。除非她愿意在有生之年捐出超过1158万美元的数额，否则她就没有问题了。
2021年的礼品税排除是多少？
美国国税局最近宣布，税收年度的年度礼品税2021年度将持续为15,000美元，为已婚夫妇共同申请30,000美元。终身礼品税收除了1158万美元（已婚夫妇共同申请2316万美元）。
但是，重要的是要注意，终身礼品税收排除并不总是那么高。签署税收削减和招聘法案（TCJA）后，它急剧上升。经常被称为特朗普税计划在美国，这些减税计划将于2025年底到期。尽管如此，一些议员正在推动将其永久性。不过，在此之前，政治变革可能会影响这一大规模税收改革的条款。因此，在处理赠税问题时，跟踪并寻求财务顾问或税务专家的帮助是很重要的。
什么不符合礼品税？
美国国税局从不对某些特定的现伟德亚洲官网vc金或财产转移征税，无论金额如何。当你向以下对象赠送礼物时，你可以避开赠伟德亚洲官网vc与税:
- 配偶
- 政治组织
- 代表别人的学费和医疗费用
当支付某人的学费或医疗账单时，最好将这些款项直接转给该机构，以避免与美国国税局(IRS)发生纠纷。所以，如果你有学费账单，而你的父母想要支付，只要让他们直接把钱寄给学校就可以了。如果他们先把它转给你，他们可能需要填写一些额外的文件。当他们可以轻易避免赠予税的时候，他们也可能会减少终身赠予税减免。
谁支付赠送税？
如果礼物触发来自美国国税局的实际税收票据，负责支付的人将是捐助者。在极少数情况下，如果捐赠者决定不支付收件人，美国国税局可能会对收件人征收。但如果您的父母慷慨足够大，则超过一笔将以终身礼品纳税排斥的金额，他们可能刷新以覆盖税收票据。
尽管如此，还是有几种方法富人可以避免赠与税．这些包括仔细的房地产规划策略，利用正确的信任并利用豁免给学生钱．
如果你的父母正在投资一个大学储蓄计划给你。
赠与税是多少?
如果你的父母确实欠美国国税局(IRS)现金赠予税，税率通常从18%到40%不等。伟德亚洲官网vc然而，美国国税局在处理赠与税时设置了一些具体的规则，并允许一些例外情况。伟德亚洲官网vc你的父母可以通过查看美国国税局709表格上的说明来了解这如何影响他们的具体情况。
如何避免赠送税？
如果你的父母正在为你的大学教育投资529计划，他们可以利用这些储蓄工具独有的赠品税减免。
只要他们做一个特别的选举，你的父母可以一次性支付对529计划的贡献每年免征5倍的赠与税，同时避免了赠与税。如上所述，2020纳税年度的限额为7.5万美元(联合申报为15万美元)。这种特殊的选举意味着你的父母要求国税局对待这一贡献，就好像他们在5年内平均支付了这笔钱。
那么，假设你的单亲父母在2020年为你的529计划一次性贡献了75000美元。这就触发了赠与税。但由于它是根据529计划制定的，美国国税局可以将其视为5年期间的1.5万美元收入。因此，你的父母避免违反每年的赠予税减免。因此，529计划中7.5万美元的贡献通常不会减少他们的终身赠礼税减免。唯一的条件是你的父母在未来五年内不得再为你的养老计划缴费。
他们可以在联邦赠礼税申报表上提出这个要求。
然而，如果你的父母在这5年内去世，美国国税局将其剩余部分视为其联邦总收入的一部分税收税目的。
假设你的父母选择了特殊的五年规则，但在第二年去世了。7.5万美元一次性捐款中的前两部分(1.5万x 2 = 3万美元)不会计入你父母的遗产。然而，剩下的(45000美元)将继续保留。此外，一些州有自己独特的遗产税规定。
如果你的父母或父母需要帮助来享受529计划的赠予税减免，财务顾问或注册会计师(CPA)可以帮助你。
底线
你最有可能不会欠你父母对你的礼物上的礼物税。伟德亚洲官网vc根据金额，您的父母可能需要提交礼品纳税申报表。如果他们在2020年给了您或任何其他人超过30,000美元（每位父母15,000美元），则需要提交一些文件。
他们通常不需要支付任何实际的赠予税，除非当年的赠予超过了他们终生的赠予税免税额。这一因素目前高达1,158万美元(已婚夫妇共同申报的金额为2,316万美元)。但如果他们确实欠赠与税，他们可能欠高达40%。
当然，由于高门槛，真正的礼品税仅影响人口的伟德亚洲官网vc一小部分。但是，年终终身礼品税公布的特朗普税计划设定为2025年到期，除非进一步的政治行动使其成为永久性。如果您的父母知道他们可能会触发实际的礼品税票据，他们应该咨询金融和税务专业人员的指导。但是，您几乎肯定会欠此金额的赠与税。因此，请随时充分利用您的意外收获。
遗产规划建议
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- 虽然您最有可能不会对父母的礼物缴纳税款，但您的父母可能会面临税收票据。但是，他们应该探索不同的房地产规划策略，以避免礼物和遗产税或最小化打击。伟德亚洲官网vc
- 如果你收到来自刚去世的父母的礼物，你应该熟悉遗产税也许你的脸。
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