如果你有多个退休账户，当你在紧急情况下需要现金时，你可以向自己提供短期贷款。这涉及到从一个退休帐户到另一个退休帐户的间接转帐。但有一个问题:60天展期的规定要求你在一定期限内将钱存入银行，以避免税务处罚。如果你考虑从一个个人退休帐户(IRA)，理解60天展期规则的含义以及如何应用是很重要的。在尝试60天展期之前，请与财务顾问以确保你符合这个策略的所有标准。
退休帐户滚动解释
要理解60天展期规则，了解IRA是如何还有401(k)计划的展期在一般的工作。有两种类型的退休计划展期:直接和间接。
与一个直接翻转在美国，拥有你第一个退休账户的公司会替你把钱直接转到你的新退休账户。你自己没有收到任何钱;所有的工作都是电子化的，你只需要填写适当的文件。当你在个人退休账户之间转移资金时，这可以被称为受托人-受托人转移。
a的优点直接翻转你可以避免潜在的税收处罚。因为资金是直接从账户A发送到账户B的，所以不被认为是分配。因此，如果你的年龄在59.5岁以下，你不必为这笔钱缴纳任何所得税或提前提现罚款。
另一方面，间接滚动的工作方式不同。在这种情况下，您要求持有您的第一个退休帐户的公司为您开出一张支票，用于分配您想要分配的钱。然后，你就可以把这笔钱存入新的退休账户了。
听起来很简单，但是如果你不及时把钱存起来，所有的钱都可以作为应税分配。不仅如此，你还得付10%的税尽早撤军点球如果你不到59.5岁。这是因为美国国税局的60天展期规定。
60天滚动规则解释
国税局对税务处理很严格爱尔兰共和军分布该机构努力确保人们不会为了逃税而制造漏洞。60天滚动规则允许你有60天的存款窗口爱尔兰共和军翻转如果您选择间接滚转的方式，资金可以从一个账户转到另一个账户。如果你在间接展期后没有在截止日期前完成，那么你就可以缴纳税款和罚款。伟德亚洲官网vc
60天展期的规定从本质上阻止人们从退休账户中免税取钱。如果你在60天内把钱存进去，你就不用担心税了。伟德亚洲官网vc除非你不把钱存到另一个退休账户里。
除此之外，还有一个关于60天展期规则的指导原则。美国国税局只允许在任何12个月内从一个IRA转到另一个IRA(或相同的IRA)，无论你拥有多少个IRA。这意味着如果你有Sep ira，简单的ira传统IRA和罗斯IRA，在60天规则下，它们都被同等对待。
然而，也有一些例外。个人退休账户之间的受托人到受托人转账不受每年一次的限制。和任何翻转转换从传统ira到罗斯ira也不计入上限。
此外,国税局可能会免除60天展期的要求在某些情况下，如果你因为无法控制的情况而错过了截止日期。有三种方法可获豁免60天展期的规定:
- 你有资格获得自动豁免
- 你请求并收到一封私人信件，裁定你弃权
- 您自行证明自己符合豁免要求，国税局在审计您的所得税申报表时确定您有资格获得豁免
短期贷款使用60天展期规则
从技术上讲，可以通过间接展期的方式从个人退休账户中提取资金，并将其用作短期贷款。这样做的好处是你用的是自己的钱，所以不用支付给贷方利息。而且它也不涉及信用检查，如果你急需现金，这可以让你更容易获得这些资金。只要你在60天内还款，你就不会陷入税务罚款的困境。
但是要记住一些条件。首先,你的爱尔兰共和军托管人可以扣留20%的钱，你想分配给税收。伟德亚洲官网vc所以如果你想从个人退休账户中取出2万美元，其中4000美元将被扣缴税款。伟德亚洲官网vc你有两个选择:
- 将这1.6万美元转出，作为免纳税，同时申报4000美元应纳税收入和4000美元已缴纳税款伟德亚洲官网vc
- 将2万美元全额转出，将1.6万美元列为免税转出，将4,000美元列为已缴税款伟德亚洲官网vc
对于第一个选项，你最终可能不得不支付10%的提前取款罚款如果你不到59.5岁。在第二种选择中，你可以避免纳税和罚款，但前提是你要将所扣税款补齐。伟德亚洲官网vc
再一次，假设你想取出2万美元但你的IRA保管人扣了4千美元的税。伟德亚洲官网vc为了避免任何形式的伟德亚洲官网vc税收，你必须把全部2万美元重新存入银行，用其他资金来弥补被扣留的4000美元。同样，你必须在60天的期限内完成所有这些。否则，整个金额将被视为应纳税分配。
60天滚动规则替代方案
虽然60天到期的规定可以在动用退休基金方面提供一定的灵活性，但考虑到如果你不能按时把钱存进去，可能会带来的税务后果。采取一种401(k)贷款如果你需要更多的钱和更多的时间来还款，这可能是你需要考虑的事情。你可以为401(k)贷款支付利息，但同样，你是在把钱还给自己。
然而，这一策略也有其不利之处。如果你离开雇主，你可立即支付全部贷款。如果你不付清，全部贷款金额可以作为应税分配报告给美国国税局。
当你需要钱的时候，个人贷款、房屋净值贷款甚至信用卡都值得考虑，而不是动用退休储蓄。你在创造债务，但你没有承担负税收后果的风险，更重要的是，你没有耗尽你的退休帐户。
底线
国税局对个人退休账户的60天展期规定可以让你在间接从退休账户进行展期时有一定的余地。但重要的是要理解规则是如何运作的,避免错误这也是为什么如果你在考虑使用短期展期贷款，时机很重要。在某些情况下，如果你因为无法控制的情况而错过了最后期限，美国国税局确实允许有例外。只要确保遵循美国国税局(IRS)的规定等例外情况即可。
退休计划小贴士
- 考虑和理财顾问谈谈60天展期的利与弊，以及如果你近期需要资金，是否应该使用这种策略。如果你还没有理财顾问，可以试试SmartAsset伟德ios app理财顾问配对工具能帮上忙。你可以在网上得到个性化的顾问推荐，这只需要几分钟。如果你准备好了,现在开始．
- 使用Sm伟德ios appartAsset的纳税申报表的计算器了解您的收入、预提、扣减和抵免如何影响您的退税或到期余额。
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