滚过时401（k）来自以前的雇主，有几个重要的规则要记住，以避免昂贵的税收和处罚。伟德亚洲官网vc此事务的核心正在直接或间接翻转之间选择，然后在任何一种方案中以帐户持有者理解您的职责。一种财务顾问可以帮助您选择退休需求的最佳选择。让我们去一些关键规则来了解401（k）翻转。
直接与间接滚动
在滚动401（k）时，有两种完成交易的选项：直接翻转和间接翻转。在直接滚动中，401（k）的管理员将根据金钱电汇或直接向新帐户的托管人发送支票。作为账户持有人，你永远不会碰到钱。资产将保持其税收延期状态，不会受到早期退出罚款的10％，使其成为首选方法。
间接翻转更复杂，充满了潜在的税收负债。在此交易期间，将在您的个人账户中写入支票。然后，您将有60天才能将钱搬入IRA或新的401（K）。如果60天通行证和资产尚未搬入新的退休账户，所得税和10％的刑罚将予以欠款。伟德亚洲官网vc
To further complicate the process, if you elect for a 60-day rollover, your previous employer may withhold 20% of the 401(k) assets to pay taxes, meaning that the check you receive will be for 80% of the account’s total value.
重要的是要注意，当您将资金移动到您的新计划时 - 即使它在60天内完成 - 存款必须是401（k）的全价值。如果没有，美国国税局将作为早期分配将交易视为。在这种情况下，您将欠税和早期退出罚款20％。伟德亚洲官网vc
考虑此示例：Joan在她的401（k）中有100,000美元，并希望完成间接IRA翻转。她以前的公司计划缴纳80,000美元的支票，扣缴20％的税款。伟德亚洲官网vc除了80,000美元外，Joan必须从储蓄中捐款20,000美元，因为她将钱存入她的IRA或者她会被征税。如果她如此正确，琼不会向资金支付任何税款，最终会获得她储蓄的20,000美元的税收抵免。伟德亚洲官网vc
最后，间接翻转在每12个月内覆盖一个。
401（k）提前退出罚款
谈到退休账户时，重要的是要理解为什么美国国税局会惩罚你撤回你的钱早期的。从59.5岁之前从401（k）中的早期分布可能导致正常所得税最高的罚款。伟德亚洲官网vc在某些情况下，您可能有资格从401（k）处取款55岁。
但是，此规则存在异常。401（k）的所有者如果他或她违反了失业期间的残疾或金钱，则不会受到惩罚，或者在失业期间使用第一家购房，医疗费用和健康保险。从401（k）的早期退出也可能免征在称为艰辛的某些情况下的10％罚款，但这取决于计划提供者。
滚动公司股票规则
您的401（k）可能包括您要离开的公司的股票。你如何处理这些股票可以节省你的钱，或者花费你数千美元的税收。伟德亚洲官网vc通过将股票与您的401（k）中的其他资产滚入伊拉伊拉州，您现在将绕过税收，但会付钱伟德亚洲官网vc所得税在您将来从您的IRA分发时，库存的股票。
但是，通过将公司股票转移到A中经纪账户从IRA中分开了你的剩余401（k）结束，当你最终出售股票时，你将在税收较少。伟德亚洲官网vc更多在这一刻。
首先，了解两个概念是很重要的：成本基础和净未实现的升值。
成本基础简单地是指公司库存的原始成本或购买价格。与此同时，净未实现的升值（NUA）是股票的成本基础和当前市场价值之间的区别。如果joan从上面的例子购买了100,000美元的公司库存，现在的价值为5万美元，她的成本基础为10,000美元，而她的Nua是40,000美元。
如果Joan选择从她的401（k）中的公司股票到她的IRA中，她最终会在股票的总价值上缴纳所得税，当时已准备好分配。如果她改为将股票从退休储蓄中分开并将其转移到经纪，她会付出代价长期资本获取税在NUA（为2021年的40,401美元至445,850美元的人数为15％），而不是他的特许所得税（她的案件中的22％）。
但是有一个抓住。Joan必须以成本为基础支付常规的所得税，当资产转移到经纪人时，她最初在公司股票上支付了10,000美元。在被搬出401（k）之前所做的股票将被征税，作为长期的资本收益，拯救joan数千美元。
底线
记住，直接滚转几乎总是比间接滚转好，因为钱永远不会通过你，从而消除了任何纳税义务。提前派发股票将面临10%的罚款，而在展期期间将公司股票从401(k)账户转移到经纪账户也可以为你节省大笔税款。伟德亚洲官网vc
401（k）翻转的提示
- 考虑使用财务顾问谁可以帮助您走过401（k）卷和其他与退休相关问题的INS和OUT。伟德ios appSmartAsset财务顾问工具可以匹配最多三个当地财务顾问，您可以选择最适合您的人。如果你准备好了，现在就开始。
- 任何翻转选择您选择，它可能比401（k）从您的现金支付更好。如果您选择间接翻转，请记住在60天内将您的资产滚入新账户。
- 伟德ios appSmartAsset资本收益税计算器和所得税计算器可以帮助您估算公司股票时估计您的税费。
照片学分：©Istock.com / Douglas Rissing，©Istock.com / Richvintage，©Istock.com / Ridofranz
