2021年，每位受赠人每年的赠与税减免将保持在1.5万美元。这意味着在接下来的一年中，你可以向任意多的人捐赠1.5万美元，而不用缴纳任何赠与税。赠品税是由美国国税局征收的，如果你将钱或财产转让给另一个人而没有得到至少相等的回报。这可以适用于父母给孩子钱、赠与房产(如房子或汽车)或其他任何转让。此外，终身不包括1158万美元。如果你想在赠与税或其他个人财务问题上得到帮助，可以考虑与财务顾问合作财务顾问。
礼品税限制：年度
年度礼品税为2021年纳税年为15,000美元。（这是2020年纳税年份也是一样的。）这是您可以在任何一年中作为礼物的金额，在任何一年中，无需支付任何礼品税。您从不纳税等于或低于年度排除限额的礼物。伟德亚洲官网vc因此，您不需要担心向礼品征税，例如，您为圣诞节购买了您的侄子。
年度礼品排除限额适用于每次收件人。这一礼物税限制不是全年所有礼物总金额的上限。您可以根据需要将个人15,000美元的礼物送至尽可能多的人。您只能在一年内超过15,000美元的任何一个收件人。如果你结婚了，你和你的配偶可以每件事给任何一个收件人的礼物高达15,000美元。
如果您的礼物超过排除收件人，您将需要提交税务表，以向IRS披露这些礼物。您也可能需要纳税。伟德亚洲官网vc如果是这种情况，税率的税率范围从18％到40％。但是，只要您没有达到终身礼品免税，您就不必支付任何税款。伟德亚洲官网vc
礼品税限制：寿命
大多数纳税人不会缴纳赠与税，因为美国国税局允许你一生中捐赠高达1158万美元而无需缴纳赠与税。这是终身赠予税减免，比2019年高出约18万美元。
所以让我们说，在2020年，你的礼物215,000美元给你的朋友。这笔礼品是200,000美元的年度礼品排除。这意味着您需要向IRS向IS报告。但是，您不会立即必须在该礼物缴纳税款。相反，美国国税局从您的终身礼品免税中扣除了200,000美元。假设您从未在年度豁免中取出任何其他礼物，您的剩余终身豁免现象现在是113.8亿美元（11.58亿美元，200,000美元）。
大多数纳税人在其一生中不会达到1158万美元的赠赠税上限。然而，当你死后留下遗产时，终身赠予税的豁免再次变得重要起来。
什么是礼品税？
美国国税局将礼物定义为“直接或间接到个人转移到个人，如果没有收到完全考虑的返回。”换句话说，如果你写一个大检查，礼物一些投资或给你的配偶或依赖的人送车，你已经做了礼物。美国国税局有一个礼品税限制，两者都可以给予每年给予的金额，以及你可以在你的生活过程中给出的东西。如果您覆盖这些限制，您将不得不对超过限制的礼物缴纳税款。此税是礼品税。
在几乎每种情况下，捐助者都负责支付礼品税，而不是收件人。A recipient will only pay gift tax in special circumstances where he or she has elected to pay it through an agreement with the donor.尽管收件人不面临任何直接的税务后果，但如果他们在线销售有天赋的财产，则可以面临资本增益。
当您考虑礼品税时，有两个数字可以记住：年度礼品税和终身礼品免税。
礼品税和房地产税
联邦政府将收集庄园税如果您的遗产有超过联邦房屋免税的价值。根据美国国税局，2019年的豁免是1140万美元，但豁免将于2020年的每人1158万美元。与此同时，您的遗产豁免可能不是1158万美元。您只能豁免您的遗产达到剩余的终身礼品免税的金额。所以让我们说，通过在应税礼品中赚取140万美元，您已经将终身豁免降至1000万美元。然后，联邦政府将纳税，您将所有遗产转移到所有价值超过1000万美元的人。换句话说，礼品税和遗产税有一个单一的混合排除。无论礼物是否在您的死亡前或之后将礼物传递给收件人，它适用于同样的1158万美元限制。
与礼品税一样，遗产税的税率高达40％。
所有这一切都意味着防止您通过的任何资产征税的一种方法是以15,000美元或更少的价格为增量赠送这些资产。这可能需要一些计划，但它是完全合法的。还有一些您从未缴纳过税款的礼物。
什么礼物是免税的?
应税礼品可以包括现金，支票，财产甚至无息贷款。它还适用于您在公平的市场价值以下出售的任何东西。例如，如果您以175,000美元的价值为175,000美元的价格将您的房屋销售给您的非依赖性儿童，则可以将75,000美元的差额估算为75,000美元。超越年度礼品税限额，从而从您的终身礼品税限制中扣除。
什么构成对您的礼品税限制的礼物通常很容易理解。然而，有几件事美国国税局不考虑礼物。您可以在这些类别中提供无限的礼品，而不会面临礼品税或者提出礼品税文书工作：
当然，也有一些例外需要记住。如果你的配偶不是美国公民，你每年只能给他或她15.7万美元。超过这一数额就要缴纳赠与税，并计入你的生命期限。
涵盖教育费用的资金仅指学费。这不包括书籍，宿舍或膳食计划。你可以通过赠送礼品税为别人的529大学储蓄计划捐款一笔一笔的，然后为了税收的目的分五年付清。美国国税局允许纳税人向529计划捐赠7.5万美元，而无需纳税或降低1158万美元的终身限额。唯一需要注意的是，给同一收件人的任何额外礼物都将计入你的终生限额。
最后，值得注意的是，慈善捐赠不仅可以免征赠品税，还可以在你的个人所得税申报单上扣减。
如何支付礼品税
支付礼品税的第一步是报告您的礼物。完全的国税局形式709，美国礼物（和发电 - 跳过转移）纳税申报表，或之前税收截止日期。下载文档，填写每个相关行并沿底部的符号和日期。然后，您将表格发送到您的其余纳税申报表。
您应该在赠送超过15,000美元的情况下填写709表格 - 即使您在1158万美元的终身限制范围内。你必须提交一个表格709.每年你给出一个可报告的礼物，每个表格应列出日历年期间所制作的所有可报告礼品。
如果你住在康涅狄格，您也可能必须提交州礼品纳税申报表。这是截至2019年截至2019年的唯一州。在大多数情况下，您可以自己提交礼品纳税申报表。如果您的转移大或复杂，请考虑寻找金融专业人士。CPAS和税务律师应该对礼品税限制，规则和文书工作感到舒适和自信。
底线
美国国税局允许每个纳税人在一年内向个人捐赠最多1.5万美元。送礼对象的数量没有限制。此外，终身免税额为1158万美元。即使你在一年内赠与他人超过1.5万美元，你也不必支付任何赠与税，除非你超过了终身赠与税的限制。伟德亚洲官网vc你仍然需要通过表格709向国税局报告超出年度免税额的礼物。随着时间的推移，美国国税局会降低你剩余的终身免税额，然后用这个金额来确定你需要支付多少遗产遗产税。
度过纳税季节的小贴士
- 如果你赠送了足够大量的，那么你可以用礼物税调情，那么你应该是与财务顾问合作谁可以管理和投资你的财富。与财务顾问合作的人报告更大的财务安全，研究表明，与顾问合作，可能导致额外的年度投资回报从1.5％到4％。伟德ios appSmartAsset的免费工具在5分钟内将您的地区的财务顾问与您匹配。如果您已准备好与当地顾问相匹配，现在开始。
- 您所做的任何慈善捐款都是税收扣除。在计划税收时，重要的是追踪全年潜在扣除。伟德亚洲官网vc如果你扣除价值超过的扣除，他们可以节省你的钱标准扣除。
- 最大化你的扣减额的一个方法是使用正确的税务申报服务。两个最好的档案服务，H＆R块和TurboTax.，两者都提供工具来帮助你最大化你的推论。虽然这两种服务都易于使用，但某些纳税人可能更喜欢其中一种。这里是一个细目H＆R块与TurboTax帮助您决定哪个最适合您。
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