人们常说给予比索取更有价值。但是当你是那个送礼物的人，除了包装之外，还有一些额外的东西你必须考虑到——比如赠与税终身免税。在赠送数额可观的礼物时，了解有关赠与税的法律是很重要的，这样你就不会以任何令人惊讶的税单或其他困难告终。终身赠与免税着眼于你的赠与如何在你的一生中积累。一个财务顾问可以帮助你解决赠与税和其他财务问题。伟德亚洲官网vc
什么是终身赠与税豁免?
从2020年开始，终身赠与税减免为1158万美元。这意味着在你的一生中，你可以捐赠高达1158万美元的礼物，而无需支付赠礼税。对于已婚夫妇，夫妻双方都可以获得1158万美元的豁免。这意味着，如果你结婚了，你和你的配偶可以在缴纳赠予税之前捐赠总计2316万美元。
要记住的一件重要的事情是，即使你没有接近这个豁免，你仍然可能被要求提交赠与税申报表。因此，记下你送的礼物是很重要的。如果你不确定是否应该提交赠与税申报单，你可能会想要询问财务顾问，谁能告诉你在你的情况下需要什么。
终身赠与税免税和遗产税
终身赠与免税直接与联邦政府有关遗产税．联邦遗产税适用于价值超过1158万美元的遗产，与终身赠与税的豁免金额相同。(联邦遗产税豁免可在配偶之间转让，这意味着当已婚夫妇中的第二位配偶去世时，他们的遗产实际上可以获得2316万美元的豁免。)
在你死后，如果每年每位接受者的捐赠金额超过每年15000美元的限额，你的联邦遗产税免税额就会减少。举个例子，假设你在一年内给了你的孙子一份25000美元的礼物。由于每年的免税，前15000美元是免税的。但在那之后，剩下的1万美元既不利于你的终身赠与税也不利于你的联邦遗产税免税。你死后，你的联邦遗产税免税将为1157万美元。所有超过这一数额的钱将被征收遗产税。伟德亚洲官网vc
什么礼物总是豁免的?
某些礼物被认为是免税的。这些包括:
- 礼物慈善机构经国税局批准
- 送给配偶的礼物(只要他或她是美国公民)
- 用于支付某人教育学费的礼物，如果直接支付给教育机构(不包括用于支付食宿、书籍或用品的礼物)
- 用于支付某人医疗费用的礼物，如果是直接支付给医疗机构的话
- 给政治组织的礼物
因为这些类别中的礼物都是免税的，所以你不需要向国税局申报。此外，捐赠给符合条件的慈善机构实际上可以从你捐赠的总金额中扣除。
美国有赠与税吗?伟德亚洲官网vc
康涅狄格是目前唯一征收赠予税的国家。截至2019年，它有360万美元的终身豁免。从2020年开始，康涅狄格州的豁免将与联邦豁免水平持平，目前的豁免水平为1158万美元。超过1万美元的捐赠必须归档。
虽然康涅狄格州现在是唯一一个征收赠予税的州，但许多州过去都有赠予税。伟德亚洲官网vc明尼苏达州在2013年通过了一项赠予税，但不到一年就废除了它。田纳西州在2012年废除了赠与税。当然，所有州的居民仍然必须遵守联邦赠予税法。
其他赠与税的免除和免除
除了终身免征赠与税外，还有每年免征赠与税的规定要记住。2021年的赠与税减免额为1.5万美元(与2019年和2020年相同)。这个数字在未来可能会上升通货膨胀影响美元的价值。每年的赠与税适用于你送礼物给的每个人。这意味着在给定的日历年里，你可以向尽可能多的人捐赠15,000美元，而不会影响你一生的赠礼免税。
假设你是爷爷奶奶，在银行有一大笔钱。你知道你的房地产会在你死后被征收遗产税，但你希望在那之前把一部分钱留给你的家人。如果你有两个孩子和六个孙子孙女，你每年可以给他们每人1.5万美元。这些都不会被纳入赠与税或计算到你的终身赠与税减免。
你不需要在你的纳税申报单中包括不超过美国国税局规定的年度赠予税免税的赠与金额。然而，如果你确实超过了每年的赠与税免税额，你就必须为赠与税。伟德亚洲官网vc税率从18%到40%不等。您超出年度赠与税减免的金额也将从您的终身赠与税减免和联邦遗产税减免中扣除。
底线
终身赠与税减免为1158万美元。每年的赠与税免税是15000美元。任何超过这个数额的礼物在一年内送给一个人，都会减少你的终身赠与税减免和你死后获得的联邦遗产税减免。尽管如此，还是有一些礼物是免税的。即使你离终身赠与税的免税额还差得很远，你也必须在报税时向美国国税局申报任何超过每年1.5万美元的赠与税。伟德亚洲官网vc
税务建议
- 如果你想知道你是否欠赠与税或其他税，你可能想和财务顾问谈谈。伟德亚洲官网vc伟德ios appSmartAsset可以帮助您找到我们的顾问免费理财顾问配对服务．你只要回答几个问题，我们就会为你在你所在的地区找到三名理财顾问。我们已经全面审查了平台上的所有顾问，他们是免费的。然后,您可以面试看看他们中是否有一个适合你。
- 在你考虑遗产税或赠与税之前，你可能得考虑一下你的退休税。伟德亚洲官网vc使用Sm伟德ios appartAsset的退休税收计算器根据你所居住的州来估计你会欠多少钱。
照片出处:©iStock.com/Melpomenem，©iStock.com/artisteer，©iStock.com/ChristianChan
