SEP-IRA是税务推迟个体户退休计划和小企业主。它可以是节省退休的有用工具。像所有人一样退休储蓄但是，为了最大限度地利用你的储蓄，你需要知道一些限制和规则。虽然一个好的财务顾问可以帮助你了解退休帐户规则的细节，但我们会告诉你你需要知道的最重要的限制和规则。
简化贡献限制
与其他退休计划不同的是，雇员不向SEP-IRA缴纳自己的养老金。只有小公司的老板才能为员工制作。员工通常仍然可以自由地向独立的个人退休账户或罗斯个人退休账户缴款。
涉及SEP-IRA贡献时有几个局限性。雇主可以向员工的SEP-IRA捐款，达到员工赔偿的25％或56,000美元，以较少者为准。可以考虑高达280,000美元的员工赔偿。这些贡献限额反映了2019年的税收年度，并适用于小企业的雇员和自雇人士。2018年，该限额为25％的收入高达55,000美元。2019年，增加到56,000美元。
薪酬减少简化员工养老金（SARSEP）计划的人有权提出选修薪酬推迟捐款。如果您仍然有您的计划，您可以选择高达19,000美元或25％的赔偿的选修延期捐款，以较少的金额较少。
需要注意的是，你不能选择薪资延期或定期SEP计划的补薪。您也不能向SEP-IRA贡献财产。所有捐款必须以现金支付。如果你的捐款意外超过了限额，请访问美国国税局网站了解如何做到这一点纠正投稿错误．
什么是sep-era？
SEP-IRA是一辆朝向自营职业工人和小企业所有者量身定制的退休储蓄车辆。SEP-IRA是一个SEP计划的传统IRA。“sep”代表简体员工养老金．从本质上讲，SEP-IRA为小企业雇员和个体经营者提供了一种更容易的储蓄方式，可以递延纳税。
重要的是要知道你是否有资格开设SEP-IRA。首先，你必须是一名独资经营者，一名合伙企业的业主或赚取自雇收入。如果你有兼职，你也可以开一个SEP-IRA。
SEP-IRAs为那些可以使用它们的人提供了一些优势。对于初学者来说，SEP-IRA的贡献符合免税业务费用。SEPs的管理成本也往往低于其他退休账户。另外，作为一个雇主，你不需要每年都缴款。当它对您的业务有意义时，您将作出贡献，并考虑到一些灵活性。
你必须开始制作所需的最低分布(rmd)。如果你在50岁半之前提款，就会被罚款10%。
简化贡献规则
你必须在每年的联邦所得税到期日之前完成你的SEP-IRA缴款。如果你有税务延期，你必须在延期期限结束前缴纳税款。如果你错过了截止日期，你不能在当年的回报中扣除任何SEP计划供款。你可以在下一年的纳税申报单上扣除这笔供款。要报告你的贡献，你使用表格5498.，在这里显示。
作为雇主，你需要按每个员工的工资比例为员工的SEPs做出贡献。每个员工将收到相同比例的供款。同样的道理，你必须向员工的计划中贡献与你自己相同的比例。如果你是自由职业者，你的贡献将基于净利润减去一半业税．
你不需要每年向自雇人员缴款。不过，当你要缴款时，你必须为所有符合条件的员工缴款。即使参加者在最后一天没有工作，你也必须作出贡献。SEP不能有一年最后一天的就业要求。此外，如果雇员年龄超过70岁半，他们仍然必须接受供款，如果他们符合条件。他们也会在那个时候提款。
参加SEP计划并不一定限制您定期IRA捐款．您必须确保您的SEP计划允许它。如果您50或以上，您也可能会使IRA追赶贡献。这些捐款仍然必须遵循定期的IRA贡献限额。这些贡献可能会限制您可以在所得税申报表上扣除的正常IRA贡献，以及您可以像罗斯IRA那样为其他IRA做出贡献的金额。
简化税收影响
当涉及到在你的企业纳税申报单上扣除SEP-IRA贡献时，你可以扣除你的贡献的较小数额或你补偿的25%。雇员不用根据雇主的供款缴税。伟德亚洲官网vc这是因为SEP-IRA的缴款不包括在雇员的总收入中。如果你是个体户，国税局会采取不同的步骤来计算你的个人所得税最大的演绎．
如果您对SEP-IRA作出过多的贡献，那么那些被认为是员工总收入的一部分。为避免税收罚款，您必须在联邦纳税申报表的截止日期前撤销过量的金额。如果您无法按时退出，您将面临超过捐款的6％。此外，雇主可能面临超过金额的10％消费税。
要获得SEP计划的所有税收优惠，你必须满足国税局的所有要求。如果你在缴款或提款方面犯了任何错误，你就会失去这些税收优惠。但是，国税局会给你留出余地，让你在联邦纳税申报日之前改正任何错误。
底线
“自雇退休账户”是指，中小企业和个体户可以参与到“结构化退休账户”中。保持账户的缴款限额总是很重要的，包括sep - ira。这样，你可以充分利用你的个人退休账户，但也可以避免一些重大的税收打击。幸运的是，如果你不小心多交了一笔钱，国税局会给你一些时间和选择来弥补。
为退休储蓄的小贴士
- 利用公司的优势是非常重要的401（k）提供如果提供的产品。这样，您可以设置贡献限制并忘记它，而不是担心为IRA提供贡献。
- 如果退休后没有一笔巨大而稳定的收入，你可能会担心每年要交多少税。此外，你的税负将取决于你选择在哪里退休。看看这个tax-friendliness计算器来决定你退休后在哪里可以少交税。伟德亚洲官网vc
- 无论您是企业所有者还是员工，财务顾问都可以在组织退休账户方面有很大帮助。寻找适合您的需求的合适的财务顾问并不需要努力。伟德ios appSmartAsset的免费工具在5分钟内将您的地区的财务顾问与您匹配。如果您已准备好与当地顾问相匹配，这些顾问将帮助您实现财务目标，请立即开始。
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