不可扣除的个人退休账户是一种你用税后资金资助的退休计划。你不能像传统IRA那样从个人所得税中扣除缴款。伟德亚洲官网vc然而，你的不可扣除的贡献增长免税。许多人转向这些选择，因为他们的收入太高，国税局无法让他们向普通个人退休账户缴纳可抵扣的税款。这篇文章将解释所有你需要知道的关于一个不可扣除的IRA和是否一个是适合你。我们也可以帮助你找一个财务顾问他会指导你做出最适合你的退休计划。
不可扣除的个人退休帐户有什么好处?
大多数人选择非免赔额ira因为在某些情况下，他们没有资格向传统的个人退休账户缴纳可扣税的款项，但他们仍然希望获得一个可靠的退休储蓄工具。
例如，你的投资产生的任何资本收益和股息在投资于账户时都是免税的。在某些情况下，您提取的全部或部分资金是免税的。这是因为政府不能对你的退休储蓄征税两次。稍后再详细介绍，但首先，让我们看看规则，看看你是否有资格进行不可扣除的IRA供款。这也会帮助你决定这是否是一个好的选择。
你是否有资格从联邦所得税中扣除部分或全部个人退休账户(IRA)的缴款，取决于你的收入、报税状况以及你是否参与了工作场所的退休计划(即使你没有参与该计划)。你的配偶是否参加了雇主赞助的退休计划，比如401 (k)也会影响你的资格。
它可以变得复杂，所以让我们从基础开始。
不可扣除的IRA规则和资格要求
如果你是单身，你是否有资格向传统的个人退休账户缴纳免税款项取决于你的修正调整总收入(东方三博士)。一旦超过某一点，你就只能扣除一部分你所做的贡献，直到你的收入达到一定水平。在这一点上，你不能从你的所得税中扣除你的任何贡献。伟德亚洲官网vc美国国税局每年都会设定这些标准。在2020年，当你的MAGI突破65000美元时，你不能扣除你的全部贡献。此外，一旦你的收入超过7.5万美元，你就不能扣除任何钱。在2021年，一旦MAGI超过66000美元，你就不能全额扣除你的贡献。一旦你的收入超过76000美元，你就不能扣除任何东西。
如果你们是共同申请的，那么你的免税资格取决于你的收入以及你们中的一个人是否参加了工作退休计划。
为了简化，我们总结了基于谁有下面的工作场所退休计划的2021项规则。当收入超过第一个数量时，只有一部分捐款可以免税。一旦超过第二个数字，就无法扣除任何东西。
- 您有工作场所退休计划：$ 105,000 - 125,000美元
- 你没有，但你的配偶有:198,000 - 208,000美元
非免赔ira和后门罗斯转换
通常，一个不可扣除的个人退休账户只是从应纳税收入到一个罗斯IRA．和传统的个人退休账户一样，罗斯个人退休账户也有收入限制。
对于2020年，如果您的MAGI等于或超过139,000美元的单个文件或至少为206,000美元，因此您无法为Roth IRA贡献或者共同提交。对于2021年，如果您的收入超过140,000美元，您无法为单个文件超过140,000美元，或者共同提交已婚夫妇208,000美元。
那么，高收入储蓄者该怎么办呢?答:后门罗斯．名字有点可疑，但完全合法。如果你的收入不能让你选择罗斯账户，你可以简单地加入一个不可扣除的个人退休账户，然后将这个账户转换为罗斯账户。瞧!你有一个罗斯。
需要注意的是，“后门罗斯”并不一定是100%免税的。假设你多年来在个人退休账户中同时缴纳了免赔额和非免赔额。如果现在你想把你的不可扣除的个人退休账户转换成罗斯账户，你必须为其中的一部分支付所得税。
要算出你的纳税义务，用你的税后贡献除以所有个人退休账户的总价值。
如果你有价值5000美元的不可抵扣供款和价值15000美元的可抵扣供款，当你的收入允许你缴纳一个可抵扣的IRA时，只有25%(5000 / 20000)你的后门罗斯转换是免税的。所以你兑换的钱的75%是要纳税的。
正如你所看到的，罗斯的后门转换可能是棘手的，也可能是值得的。也许是个好主意寻求财务顾问的帮助．这样，您可以确保您遵循所有的规则，并避免可能在拐角处等待的陷阱。
非免赔个人退休账户的风险
立即转换为罗斯个人退休帐户的非免赔个人退休帐户是很好的。另一方面，永久的非免赔个人退休帐户也有一些风险。
如果您不采取可扣除扣除和不可扣除的贡献，最终可能会支付比应力更多的税金。伟德亚洲官网vc那是因为一旦你混合了扣除和不可扣除的捐款，就很难保持两大。
这是可能的，只要你跟踪你的贡献。然后，你必须将你的不可扣除的供款除以你名下所有个人退休账户的总供款，得到一个代表你税后供款的百分比。当你开始扣除时，你不必为这个百分比的账户增长支付联邦税。伟德亚洲官网vc你在个人退休帐户上的税后贡献被称为你的基础。
你可以(也应该)归档8606年形成为你向不可扣除的个人退休账户缴纳税后款项的每一年。这样，你就给了国税局一份你的缴款记录，政府实体可以用它来计算你退休时的税收负担。
记住，当你开始在退休后进行分配时，你必须根据你的所得税等级为这笔钱纳税。伟德亚洲官网vc如果你是高收入者，这个比例会提高。你最好把钱放在应税帐户使用税收损失收获．为什么?因为长期资本收益的税率通常低于高收入储蓄者的所得税税率。
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假设您是一位高收入的储蓄者，寻求最大限度地提高您的税收优势。在前往后门罗斯转换的途中致力于不可推断的IRA可能是保护税收部分或全部退休储蓄的好方法。但是，如果您考虑长期停车在不可扣除的IRA中，重要的是权衡风险很重要。
为退休做好准备的小贴士
- 算出你需要存多少钱才能舒适地退休。这是前进的捷径为退休储蓄就是利用雇主的401(k)匹配计划。
- 和财务顾问一起工作。业内专家说，与理财顾问合作的人实现退休目标的可能性是其他人的两倍。你可以用我们的财务顾问匹配工具在你附近找一个合格的专业人员。在回答了一些关于你的退休目标的问题后，这个工具会将你与3个当地的顾问联系起来。接下来，你可以查看他们的资料，并在决定与他们合作之前审查他们的资历。
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