有两个关键点教育税收优惠这可以帮助那些正在支付大学学费的家庭终身学习学分以及美国机会税收抵免（AOTC）。总的来说，如果你符合条件，利用美国的税收抵免机会可能是明智的。它可以提供一个更大的信用，你可能不需要花那么多钱才能得到它。以下是如何知道您是否有资格享受美国机会税收抵免，以及它是如何运作的。为了帮助所有类型的税收和其他财务问题，考虑与A一起工作财务顾问。
美国机会税收信用定义
这美国机会税收抵免为高中毕业后参加高等教育计划的合格学生提供税收抵免。你可以在第一笔2000美元的年度教育费用中获得100%的学分，在接下来的每名学生2000美元的费用中获得25%的学分。即使符合条件的教育费用每年超过4000美元，您也只能为每个学生获得每年2500美元的最高学分，最多四年。
如果抵免最终使您的总税单达到0美元，则抵免也可部分退还。在这种情况下，您可能会收到退款金额的40%（最多1000美元）。
美国机会税收抵免：你有资格吗？
作为依赖者声称学生的学生或纳税人可以将美国机会税收抵免纳税申报信贷。但是，每个税收年度只能获得一个美国机会税收抵免。您也不能声称不止一个教育税收抵免每年为每个学生。您只能为每个学生家属申请四次美国机会税抵免。
要申请抵免，您或您的学生家属必须至少在适用纳税年度的一段时间内兼职参加符合条件的教育计划。一段时间可以是一个学期、三个学期、四个季度或其他教育课程。
请记住，合格的教育机构不一定是学院或大学。教育机构可以是符合美国教育部财政援助计划要求的任何专上学校。如果你所在的学校在一月份向你发送1098-T表学费声明，那么你参加的项目最有可能符合条件。
如果学生已经完成了四年的大学或其他高等教育计划，美国机会税收抵免不再适用。此外，如果学生在适用的纳税年度被判犯有重罪毒品罪行，则他们没有资格获得税收抵免。最后，纳税人和声称税收抵免的学生都必须在纳税申报表的截止日期内具有有效的社会保障或其他税收识别号。
什么是教育费用？
学费，所需费用，书籍，耗材和设备均有资格作为美国机会税收抵免的费用。但是，房间和董事会，运输和医疗费用不。
如果您支付借用资金的教育计划，例如信用卡或学生贷款，那些资金仍然是合格的费用。但是，合格的费用不包括免税奖学金或奖学金，来自雇主的学费赠款，联邦佩尔补助金，学校退款和其他非应税援助，礼品和遗产除外。
美国机会税收信贷收入限制
为了申请最多2500美元的美国机会税收抵免，您修改后的调整后总收入（MAGI）不得超过：
- 如果您是单个文件管理器，$ 80,000
- 如果您联合联合申请，则为160,000美元
如果您的MAGI是：
- 超过80,000美元，但低于90,000美元，您是一个单一的文件
- 超过160,000美元，但低于180,000美元，您已联合申请
要申请税收抵免，请完成IRS表格8863.计算您可能获得的税收抵免额。然后，将8863表附在1040表上。
申请美国机会税收抵免
如果大学或教育机构符合资格，它应该在相关税收年度的1月31日向您发送1098-T学费语句。如果您没有收到它，请通知学校。该声明是获得美国机会税收抵免所必需的。保持该形式和与税收抵免相关的任何其他记录可能是聪明的，以防IRS稍后要求它们。
底线
教育成本很高。如果您有资格获得美国机会税收抵免，则可能是明智的要求，特别是因为它涵盖了学生贷款作为教育费用的一部分。如果您正在探索其他方法来抵消高等教育的成本，研究所有教育税休息，以及学生贷款和联邦援助。
降低税负的小贴士
- 考虑与财务顾问一起工作，以节省大部分时间。找到合适的财务顾问适合您的需求不必太难。伟德ios appSmartAsset的免费工具在五分钟内与您所在地区的财务顾问进行匹配。如果您愿意与当地顾问合作，帮助您实现财务目标，现在就开始吧。
- 更好地为税收准备保持一份清单你需要什么来报税。这可能包括收入、费用、损失等证明。每年良好的财务记录可能有助于减轻纳税季节的压力。
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